报销各种费用怎么做会计分录？

1、如是管理部门拿车票来报销的，
借：管理费用---差旅费
贷：库存现金

2、如是销售部门的人员报销，
借：销售费用----差旅费
贷：库存现金

取得费用报销单的账务处理有：

例如行政部购买办公用品，填写了费用报销单，经相关部门负责人批准签字同意后，会计根据费用报销单和发票进行入账，会计分录是：

借：管理费用－办公费

应交税费－应交增值税（进项税）－－如果是一般纳税人企业，取得增值税专用发票可以进行进项税抵扣。

贷：银行存款等

扩展资料：
报销程序
对原始凭证进行初步审核。

原始凭证的真实性、合法性和准确性直接关系到会计信息的质量。会计单位核算接受本单位支出报表时，应当按照行政事业单位财务制度和财务管理规定，对原始凭证进行初审。具体地说，它们包括：

1、原始文件内容的真实性和合法性。审核原始凭证内容是否符合党和国家有关政策法规，是否符合预算管理规定和财务管理制度。严禁在发票上使用借据。对不真实、不合法的原始文件有权不予受理。

2、原始凭证的完整性和准确性。理赔会计受理的原始凭证应需有相应的要素，即填制单位公章（或报销专用章）、资金审批人签字意见、办理人员签字盖章、经济业务使用。对记录不准确或不完整的原始文件，要求更正或补充。

3、原始凭证必须按规定填写。受理的原始单据应当按照规定的要求书写，不得涂改，格式和金额必须一致。单款凭证用蓝黑色钢笔书写。多套书写凭证，圆珠笔和双面复写纸复印，不能单独单页书写。

3、报销单据整理。

报销单据及汇总凭证由会计核算中心应使用统一提供。附送的原始凭证应当按照资金来源和用途进行分类。糊料应平整，按凭证大小自左向右粘贴。
在汇总单上准确填写总金额（报销金额与发票金额不一致的，在汇总单上填写实际申报金额），并附上原始凭证数量。在办理结算报告的过程中，有必要提出支付申请需要占用的相关预算指标和会计科目。

参考资料来源：百度百科－经费报销

1.如果是公司内部管理人员/车间人员报销差旅费做：
借：管理费用/制造费用--差旅费；
贷：库存现金；
2.报销客户的出租车费，如果与单位业务销售有关时做；
借：管理费用/销售费用-差旅费；
贷：其他应付款：**单位
3.财务上将打的的钱给客户；
借：其他应付款：**单位；
贷：银行存款
’

1。初始数据-左上角人民币下三角选择固定资产-然后点新增
基本入账信息页：
2。编码就是序号，看本公司固定资产多少确定编码位数，例如001
3。名称就是固定资产叫什么名
4。固定资产科目累计折旧科目和减值准备科目在科目列表里选择相应科目
5。型号，不是必录项，如果有可填写
6。类别，选择后面的省略号，点新增，增加固定资产大类，加大类时需要输入类别的名称，预计折旧方法和预计净产值率（针对该类别的），大类加完点下拉三角选择该固定资产属于什么类别
7。使用情况根据实际情况选择
8。入账日期，就是该固定资产的购买日期（当月购买使用次月提折旧那个日期）
9。增加方式，根据实际情况选择，一般是外购了。
10。原值本位币，就是购买时的价值
11。累计折旧，这里得累计折旧是指购买该固定资产是否是二手的，如果二手的有折旧，把前期折旧录在这（不是买到企业，自己计提的折旧噢）
12。减值准备，一般没有，空着。
折旧与减值准备页：
13。折旧方法，根据该固定资产选择相应折旧方法，一般平均年限
14。折旧费用科目，根据该固定资产，选择管理费折旧还是制造费折旧
15。减值准备对方科目，一般没有，与上面的折旧费科目选择一个就可
16。原值，与基本入账信息页的原值一样，就是购买时的价值
17。累计折旧，这里得累计折旧就是从你购买到现在为止计提了多少折旧（所说的现在为止，是看你金蝶账的启用日期，例如你1月启用，那就是到去年12月末提了多少折旧）
18。已提减值，根据手工帐填写，没有就空着
19。预计净残值，根据原值乘净残值率算填写，如果固定资产大类已经设了，这边是自动计算的。
20。本张卡片完成，点增加即可。
本年变动数据在初始化基本用不到。
基本入账信息页的经济用途，存放地点，厂家，备注，都不是必录，可选填。
再有就是同一固定资产同批买入，同时使用计提折旧的，可合并在一张卡片上，在备注中标明数量即可。

各种费用报销会计分录怎么做

期间费用

费用报销分管理费用、销售费用、制造费用,统称为三费。

根据费用类别分别做借方

付现金

借:管理费用、销售费用、制造费用

贷:现金

银行付款

借:管理费用、销售费用、制造费用

贷:银行存款

冲销个人挂账

借:管理费用、销售费用、制造费用

贷:其他应收款

报销车租车费

报销客户的出租车费怎么做会计分录?(客户打的来公司办事,财务上将打的的钱给客户)

如果是公司内部人员报销,怎么做会计分录?

1.如果是公司内部管理人员/车间人员报销差旅费做:

借:管理费用/制造费用-差旅费;

贷:库存现金;.

2.报销客户的出租车费,如果与单位业务销售有关时做;

借:管理费用/销售费用-差旅费;

贷:其他应付款:**单位

3.财务.上将打的的钱给客户;

借:其他应付款:**单位.

贷:银行存款

报销医药费的会计分录

1、如果参加社会保险了,他的住院费用可以到社保中心报销。账务处理:

(1)单位支付的住院费用

借:其他应收款--XXX住院费用

贷:银行存款等

(2)出院后,到社保中心办理报销手续。收到社保报销住院费后:

借:银行存款(社保报销部分)

借:管理费用--福利费(不能报销部分)

贷:其他应收款--XXX住院费用

2、如果没有参加社会保险,发生的住院费用

借:管理费用-福利费(或应付职工薪酬--职工福利)

贷:现金

3、住院费、医药费属于福利费的核算范围,除了个人自费部分,可以全部报销入账。如果你单位执行了新会计准则,福利费计入”应付职工薪酬”科目没有执行新会计准则,计入“管理费用”科目。

报销差旅费的会计分录

让财会人员比较头疼的一一个记账分录是报销费用,首先这块动用的库存资金比较大,老板很重视;其次,他应该分在哪个会计分录下也一直让人费解。今天就来跟大家分享一下会计中报销费用的记账方法。

如果报销费用按照部]核算,比如现有的报销有可能经常会出现在两个部门,管理部门与销售部门,

当管理部门需要报销相关费用的时候

借:管理费用--差旅费

贷:库存现金

如是销售部门]的人员报销

借:销售费用---差旅费

贷:库存现金

如是管理部门或行政部门拿车票来报销的，会计分录是：
借：管理费用_交通费
贷：库存现金
如是销售部门的人员报销，会计分录是：
借：销售费用_交通费
贷：库存现金

给客户报销交通费， 一般应该是销售部门拿来报销吧， 这是和销售有关的费用， 我觉得记销售费用 更好。
报销费用做账 不外乎 管理费用 、制造费用、销售费用、和研发支出罗
与销售产品有关或者支持 销售产品做服务的部分都的记销售费用
与生产有关的记制造费用。 研发有关的记研发支出费用化支出
一般的记管理费用;,

如果不是本公司员工，除非你们有合同详细注明交通费如何承担，不然客户的交通费只能算在招待费了（但是实际工作中谁分得清是员工打的车还是客户打的车呀。。。）
客户报销：
借：销售费用/管理费用——招待费
贷：银行存款/库存现金
员工报销：
借：管理费用——差旅费（销售部门的就记销售费用）
贷：银行存款/库存现金

客户的话最好做在销售费用，因为和销售公司产品有关，内部人员根据不同部门来做分录。
客户
借：销售费用
贷；库存现金
各部门
借：管理费用（销售费用，财务费用）
贷：库存现金

根据客户类型
如果是销售 计入 借：销售费用 贷：现金等
如果是管理部门的 借：管理费用 贷：现金等
公司内部人员按照部门不同分类

借：销售费用（销售人员报销）
贷：库存现金

管理费用-市内交通费