所得税忘记计提直接缴纳了怎么办

企业所得税已交但未计提怎么办

企业还可以考虑向税务机关咨询相关政策和程序，确保调整过程符合当地税法规定。在实际操作中，企业可能还需要与会计师或税务顾问合作，以确保调账过程的准确性和合规性。通过遵循上述步骤，企业可以有效地解决已缴纳但未计提的企业所得税问题，从而避免潜在的税务风险。需要注意的是，以上建议仅供参考。在实际...

企业所得税没有计提直接缴纳怎么办会受影响吗

亲,您好,很高兴为您解答。不会的,企业所得税没有计提直接缴纳不会受影响,首先,汇算清缴是根据提供利润表的会计利润总额,经过一系列的纳税调整后,得到应纳企业所得税所得额,再根据适用的税率 计算得到应纳税额,企业所得税是在利润总额之后,所以没有影响。其次,即使申报的应纳税没有在账面进行计提,而...

企业所得税忘记计提了怎么办

企业所得税忘记计提后补记以下分录:借:所得税贷:应交税金-应交所得税。然后缴纳的所得税记帐如下:借:应交税金-应交所得税贷:现金/银行存款 首先需要知道的是你公司企业所得税的征收方式，如果是核定征收，又分为按收入核定还是按费用核定，如果是核定征收，看上季度收入合计数就是计提依据，将收入...

上月未计提企业所得税,本月缴纳了企业所得税所得税,请问会计分录怎么处理

如果可以补一张记账凭证到上个月最好，但是如果不能补，当月补一个计提吧，计提：借：所得税费用 贷：应交税费-应交所得税 缴纳后：借：应交税费-应交所得税 贷：银行存款

年末忘记计提所得税年后如何处理

末忘记计提所得税后，应尽快进行补缴和申报，以避免产生滞纳金和罚款。同时，需要按照税法规定，进行相应的会计处理和调整，确保财务报表的准确性。一、补缴和申报所得税 当发现年末忘记计提所得税时，首要任务是进行补缴和申报。企业应尽快向税务机关提交所得税申报表，并缴纳应补缴的税款。补缴的税款包括...