小规模纳税人B类所得税季报表收入总额怎么填
4个回答财税会计专题活动
- “收入总额”：填写本年度累计取得的各项收入金额。 即：填写1-9月的收入总额。
应补（退）所得税额”：填报计算结果。计算公式：
应补（退）所得税额=第12行“应纳所得税额”－第13行“减免所得税额”－第14行“已预缴的所得税额” - 小规模纳税人B类所得税季报表收入总额1-9月份的累计，季度预缴所得税是按累计计算的。
- 是的,按上年度的12月的资产负债表的数字填入
- 季度7-9月份的数据 如果你不是很确认 与你的专管员再次确认一下
“收入总额”：填写本年度累计取得的各项收入金额。 即：填写1-9月的收入总额。应补（退）所得税额”：填报计算结果。计算公式：应补（退）所得税额=第12行“应纳所得税额”－第13行“减免所得税额”－第14行“已预缴的所得税额”
B类企业所得税为核定征收，与成本费用没有关系，只需要把你的不含税收入填入到企业收入总额里，扣除一些免税与不征收收入（一般企业没有）直接就能算出你应纳的所得税额。
一、小规模增值税申报表是按月或者季度申报的。如果是企业所得税在国税管理的话，需要报企业所得税年度汇算清缴资料，包括年度申报表和财务报表。1、小规模纳税人向国税申报的税种：增值税和所得税。2、每月15号前向国税申报缴纳增值税。3、季度末的下月15号前向国税申报缴纳所得税。4、年终进行所得...
A类报表适用于实行查帐征收方式企业申报，B类适用于实行核定征收方式企业申报，小规模纳税人所得税申报一般是季报，报表是季报A表，如果所得税是定额的话，就要报季报B表。不需要报《现金流量表》和那个《汇总纳税分支机构企业所得税分配表》
小规模的企业所得税季报要缴税。对年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，执行期限为2021年1月1日至2022年12月31日。对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，执行期限...
