所得税汇算清缴之弥补亏损明细表的填列
- 企业所得税弥补亏损明细表是企业所得税年度纳税申报表附表四，应当这样填列：1列 第一年 2003年-153858.11 第二年2004年 -211905.20 第三年 -792017.30 第四年 88797.15 填到2003年中 10列，本年度实际弥补以前年度亏损额中，88797.15 第五年 501268.23 10列填 276966.16（153858.11-88797.15+211905.2） 本年 -679827.38 这个数并不是你会计报表中的亏损数，应是你纳税调整后的净利润数。剩下的报表中的数会自动算出，可结转以后年度弥补的亏损额了。
- 1,先用06年的弥补03年
即：-153858.11+88797.15=-65060.96
2,再用07年的弥补03年
-65060.96+501268.23=436207.27
3,再弥补04年-211905.2+436207.27=224302.07
4,再弥补05年
-792017.3+224302.07=-567715.23
5,所以08年亏损共计-567715.23-679827.38=
-1247542.61
就你的情况,明白的说来,就是各年来盈亏加在一起的合计数.
1247542.61即为08年底结转的亏损数. - 你08年都是亏损的，拿什么去弥补啊？
各年亏损额填上,弥补数空着 - 谁给你们出的报告叫谁帮你填啊.
企业所得税弥补亏损明细表填写方法如下：1、第1列“年度”填报公历年度。纳税人应首先填报第11行“本年度”对应的公历年度；2、第2列“当年境内所得额”第11行填报本年度表F200第12-13行金额；3、第3列“分立转出的亏损额”填报本年度企业分立按照企业重组特殊性税务处理规定转出的符合条件的亏损额；...
第1列“年度”：填报公历年度。纳税人应首先填报第6行本年度，再依次从第5行往第1行倒推填报以前年度。纳税人发生政策性搬迁事项，如停止生产经营活动年度可以从法定亏损结转弥补年限中减除，则按可弥补亏损年度进行填报。第2列“纳税调整后所得”，第6行按以下情形填写：表A100000第19行“纳税调整后...
6、第10列，本年度实际弥补的以前年度亏损额”第1至5行：填报本年度盈利时，用第6行第2列本年度“纳税调整后所得”依次弥补前5年度尚未弥补完的亏损额。7、第10列，“本年度实际弥补的以前年度亏损额”第6行：金额等于第10列第1至5行的合计数，该数据填入本年度表A100000第22行。8、第11列“...
在填写企业所得税弥补亏损明细表时，首先，需要在表格中填写“年度”列，这通常指的是纳税年度，即企业计算所得税的年度。例如，如果现在是2023年，你正在准备2022年的税务报表，那么“年度”列就填2022。接下来，在“盈利或亏损额”列中，你需要填写该年度企业的盈利或亏损额。这个数额应该是企业在该...
根据《企业所得税法》第十八条规定，一般企业纳税年度发生的亏损，准予向以后5个纳税年度结转。例如，A公司2014-2018年发生亏损，2019年盈利，则《A106000企业所得税弥补亏损明细表》应按亏损发生的自然年度顺序进行亏损弥补。注意，A公司最长的弥补亏损年限为5年，2014年的亏损2万元不能结转到以后年度。...
