上年度12月的资产负债表未分配利润填错了
1个回答财税会计专题活动
- 如果改过来交上去和申报的对不上了，就按原表上报。年报后再调整（做到今年）。
那么这个错误什么时候、怎么改过来？
需要使用”以前年度损益调整“科目。但你需要告知错误是什么，才能帮你把具体分录列出。
如果改过来交上去和申报的对不上了，就按原表上报。年报后再调整（做到今年）。那么这个错误什么时候、怎么改过来？需要使用”以前年度损益调整“科目。但你需要告知错误是什么，才能帮你把具体分录列出。
1、汇算清缴是按当年利润做的。2、总的期末数是负数，那说明以前为亏损，要看亏损的是哪些年度的，企业所得税法规定五年内的亏损可以税前弥补 3、需要与主管税务机关沟通取得认可弥补亏损。虽然没有文件规定一定要让税务机关批准，但毕竟他们有审查权，如果他们不认可，你还是很难做税前弥补的。
在编制资产负债表时，未分配利润年末数的计算通常通过以下步骤进行：首先确认年初未分配利润数，即上一年度未分配利润的余额；其次，结合损益表中的全年累计盈亏数据，进行合并计算。以一个具体例子说明，假设上一年度12月份的资产负债表中未分配利润为1000万元，本年度1月份的利润表中实现净利润10万元。那...
以具体案例为例，假设上年12月份的资产负债表中未分配利润为1000万元，本年度1月份的利润表中显示净利润为10万元。这意味着，本年度的资产负债表中未分配利润年末数，应等于年初未分配利润1000万元加上全年累计净利润10万元，即1010万元。因此，在填写利润表中年初未分配利润和资产负债表中未分配利润时...
资产负债表中的未分配利润的年初余额填写上一年度最后一个月即12月份的期末余额。期末余额等于年初数加上损益表中的本年累计一列的净利润数。未分配利润属于利润分配的二级科目，即“利润分配—未分配利润”。年末即12月份，12月份的资产负债表未分配利润的年初数就是11月的年初数，本年度1-12月份的...
