急求企业所得税弥补以前年度亏损明细表如何填写
- 发给你了
- 《个人所得税税前弥补亏损明细表》填报说明
一、此表适用各类纳税人填报。填报本年及本年度纳税申报前5个年度发生的尚未弥补的亏损额。
二、本表反映纳税调整后所得为正数，按规定可弥补以前年度结转的亏损额。。
三、有关项目填报说明
1、第1列“年度”：填报公元年份。第1至5行依次从6行往前推5年，第6行为申报年度。
2、第2列“亏损或盈利额”：亏损额以“－”表示。
3、第3列“合并分立企业转入可弥补亏损额”：填报按税收规定可以并入的合并、分立企业的亏损额（以“－”表示）。
4、第4列“当年可弥补的所得额”：金额等于第2+3列。
5、第9列“已弥补过的亏损额”：金额等于第5＋6＋7＋8列（第4列为正数的不填）。
6、第10列第1至5行“本年度可弥补的以前年度亏损额”：用于依次弥补前5年度的尚未弥补的亏损额。 - 已解决问题
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企业所得税弥补亏损明细表怎么填啊
5
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标签：所得税
亏损,企业,所得税
]
小子不错
有数据吗
第一年亏7万，第二年亏3万，
检举
回答人的补充
2010-04-10
13:20
09年汇算清缴需要的是04--09年五年的数据，弥补亏损明细表才可以填得出来检举
提问人的追问
2010-04-10
14:57
我们公司08年才成立的啊
。检举
回答人的补充
2010-04-10
15:16
1、第1列“年度”：填报公元年份。第1至5行依次从6行往前推5年，第6行为申报年度。2、第2列“亏损或盈利额”：亏损额以“－”表示。3、第3列“合并分立企业转入可弥补亏损额”：填报按税收规定可以并入的合并、分立企业的亏损额（以“－”表示）。4、第4列“当年可弥补的所得额”：金额等于第...
首先要确认，你盈利年度是否弥补了亏损，看看你去年的汇算清缴报表。我按你弥补了，帮你做了一下 当年可弥补的所得额以前年度亏损弥补额 前四年度前三年度前二年度前一年度合计 456789 -11,919.65 5,034.92 6,884.73 11,919.65 -24,500.93 *13,658.86 10,842.07 24,500.93 5,034.92 ...
我是税务师，今年审计了快100家 企业，一打眼就是下面那个图部分对的，上面的年份不对，2012年最早能弥补2007年的亏损。但是你2011年度应该弥补了2006年的亏损了，所以第第二个表填的也不对2011年弥补完2006年的金额，剩余的才能弥补2007和2008年的。
如果你所列的是调整后的企业利润额时，到2009年累计利润为79451.79元。2005-2007年之间的亏损在2008年、2009年二年之间已经弥补完了。2010年，所得税申报时，填附表《企业所得税弥补亏损明细表》时，第一年至第五年分别填上2005年至2009年及对应的利润数，2010年的盈利额或亏损额按你《企业所得税...
根据企业会计制度的规定，补缴上年的企业所得税及附加税会计分录如下：1、计算应交增值税（销项税额）时：借：银行存款或应收帐款等 贷：主营业务收入等贷：应交税金——应交增值税（销项税额）2.计算应交消费税时：借：主营业务税金及附加等 贷：应交税金——应交消费税 3.计算应交营业税时：借...
