企业所得税报表与增值税报表收入不一致怎么改啊
2个回答财税会计专题活动
- 那么在报第三季度企业所得部时将营业外收入减掉就是了，两个累计数平就可以了。
- 应该不用改哦，增值税报表的收入与所得税报表的收入会有差异的
由此可见，如企业为增值税一般纳税人，销售货物和提供增值税应劳务，纳税义务时间与会计确认收入相一致，同时又发生让渡资产使用权等业务，显然会产生同期企业所得税申报表主营业务收入大于增值税申报表中的销售货物和提供应税劳务金额。这就是说主营业务收入中即有增值税应税收入，又有营业税应税收入时，...
增值税申报收入一般会提取12月份《增值税纳税申报表》累计数,包括按适用税率计税销售额、按简易办法计税销售额、免抵退办法销售额和免税销售额等四项收入。 企业所得税申报收入则一般会提取《企业所得税年度纳税申报表》主表第1行营业收入金额,包括主营业务收入和其他业务收入。 如果两个收入不一致,税务人员经常会...
1.计税依据不同：增值税的计税依据是商品或服务的增值额，而企业所得税的计税依据是企业的所得利润。因此，两者的收入数据可能存在差异。2.征税环节不同：增值税是在商品或服务的流转过程中征收的，而企业所得税则是在企业获得利润后征收的。这种征税环节的不同也可能导致两者收入数据的不一致。3.政策...
增值税纳税申报表和企业所得税(季)月缴纳申报表收入，如果没有交营业税的收入一般是要填一样的。
一、两项收入各自包涵的项目内容差异分析 增值税纳税申报表中销售额收入包括以下四项内容: 一是按适用税率征税货物及劳务销售额; 二是按简易征收办法征税货物销售额; 三是免抵退办法出口货物销售额; 四是免税货物及劳务销税额。 企业所得税年度申报表中营业收入包括以下三项内容: ...
