季报表本期利润总额是正数,但本年累计是负数,企业所得税怎样交吗?
2个回答财税会计专题活动
- 不用交所得税。季报表本期数按项目填4-6月合计数,累计数一定要与利润表一致。
- 应该是不交吧,在季报表利润栏不要填写数据就好了。
季报表本期利润总额是正数,但本年累计是负数,企业所得税这季度不需要交。企业所得税季度所得额按年累计数填写。
不用交所得税。季报表本期数按项目填4-6月合计数,累计数一定要与利润表一致。
这个呢你要拿去年的累计数和今年的利润表的累计数相加(如果去年为负数就和今年的正数相加减。如果去年是正数就要加上今年的正数了)如果加上去年的累计数后还是正的话,就要交25%的企业所得税。如果是负数就不用交所得税了 负数就说明你们还是在亏损当中!虽然是今年盈利了但总的来说却是亏 。但是...
“累计金额”列填报1-9月份的数据。应当填报第2行至第9行,其中:第8行填报已预交所得税额,如果没有预交填0,第9行“本期应补(退)税额”>0,缴税;≤0,填0,为什么填0,企业所得税按季预交,年终汇算清缴,多退少补,预交期间不办理退税。所以填0 ...
不用。即使本年累计是正数了也不用,因为所得税是按季预缴,只在季末。