小规模纳税人本月只开了负数发票怎么报税

小规模纳税人本月只开了负数发票怎么报税
  • 小规模纳税人本月只开了负数发票报税填写负数金额就可以了。
  • 按照正常申报,并非零申报,销售金额与销售税额同样填写负数。
  • 您好,如果存在销售收入是负数的情况,填报增值税纳税申报表附表(一)时,首先在对应税率的专用 售额 中填写负数 (如果销项负数发票为普票,填写在开具其他 售额里) ,然后在未开具 售额里填写相应金额的正数,使得该行销售额合计数为0.这时增值税纳税申报表附表(一)可以正常保存.
    选择手动扣款的纳税人
    1、按照正常流程进行确认申报.
    2、手工填写一套增值税纳税申报表(附表一正常填列即可,不需要再填写未开票销售额).
    3、办税人员携带身份证件、营业执照副本、公章以及刚填好的纳税申报表,去主管税务局机关业务大厅办理数据变更.
    4、在业务大厅直接扣划税款或按正常流程扣划税款.【摘要】
    小规模负数发票报税怎么填【提问】
    您好,如果存在销售收入是负数的情况,填报增值税纳税申报表附表(一)时,首先在对应税率的专用 售额 中填写负数 (如果销项负数发票为普票,填写在开具其他 售额里) ,然后在未开具 售额里填写相应金额的正数,使得该行销售额合计数为0.这时增值税纳税申报表附表(一)可以正常保存.
    选择手动扣款的纳税人
    1、按照正常流程进行确认申报.
    2、手工填写一套增值税纳税申报表(附表一正常填列即可,不需要再填写未开票销售额).
    3、办税人员携带身份证件、营业执照副本、公章以及刚填好的纳税申报表,去主管税务局机关业务大厅办理数据变更.
    4、在业务大厅直接扣划税款或按正常流程扣划税款.【回答】
  • 小规模纳税人本月只开了负数发票报税填写负数金额就可以了。

  • 小规模本月收入是负数如何申报 答:税总发【2017】124号文件规定:从今年3月起, 开具销售额要小于或等于申报的销售额.如果在未开具发票栏次填写负数收入,会造成开具发票收入大于申报的实际收入. 如果存在销售收入是负数的情况,填报增值税纳税申报表附表(一)时,首先在对应税率的专用 售...

  • 小规模纳税人负数怎么申报?1.收到需要红冲的发票,应等待与客户沟通,可以重新开出相应正确蓝字发票的月份,再进行红冲操作.TIPS:并且需要注意的是,保证红冲和开出的蓝字发票合计金额大于0,这样就不影响正常的申报.2.如收到需要红冲的发票,因业务等原因,确实无法做到及时重开蓝字发票,则应在申报表上变通...

  • 当月只开了一张红字的增值税专用 项税额为负数,申报怎么填报当月只开了一张红字的增值税专用 项税额为负数,申报时:在“未开具发票”栏填列和红字发票同样金额的无票收入,以后开票有收入时,再冲减。当月开的增值税专用 项税额必须当月申报吗当月开具的 ,必须记入当月的销售计算...

  • 销项负数发票怎么报税:如果当月没开票收入而又开具了销项负数发票,申报期内申报时,在专票或普票栏填入销项负数金额,在“未开具发票”栏填入和销项负数同样金额的正数,让当期申报金额为零,后期有开票收入时再冲回无票收入。

财税会计资料教程免费索取

联系方式 / Contact information
需求描述 / Requirement description