增值税辅导期网上申报的附表二进项税明细表怎么填？
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- 五月份报表
23栏：金额99万，税额16.7万
24栏：金额81万，税额13.7万
25栏：金额138万，税额23.3万
六月份报表
第1栏：金额52万，税额8.8万
第2栏：金额0万，税额0万
第3栏：金额52万，税额8.8万
假定5-11栏均无数字，
则第12栏：金额52万，税额8.8万
23栏：金额138万，税额23.3万
24栏：金额18万，税额3.1万
25栏：金额104万，税额17.6万
26栏：金额5万，税额：0.8万
35栏：金额18万，税额3.1万
附表二各栏次关系：
1＝2+3
2＝35-24
3＝23+24-25
12＝1+4+11
23＝上期25
24＝本期认证相符，按照税法暂不予抵扣及不允许抵扣而未申报抵扣的。
25＝至本期末，按照税法暂不予抵扣及不允许抵扣而未申报抵的。
26＝期末已认证相符但未申报抵扣的税票中，不允许地抵扣，而只能作为出口退税凭证或成本、资产等项目的专用发票。
35＝认证子系统中本期全部认证相符的专用发票。
另外你所说的不能生成数据与不能保存，是因为报表间数据的勾稽关系不平所致，数据无误应该能保存的。
辅导期申报表的填制（附表二）填写：对于等待比对结果的进行税额部分,计入“待抵扣进项税额”，并在增值税申报表附表二第24栏“本期认证相符但未申报抵扣”内填写此行内容；收到允许抵扣的比对结果后，在增值税申报表附表二第3栏“前期认证相符且本期申报抵扣”内填写此内容；23行“期初已认证相符但未...
35栏：金额18万，税额3.1万 附表二各栏次关系：1＝2+3 2＝35-24 3＝23+24-25 12＝1+4+11 23＝上期25 24＝本期认证相符，按照税法暂不予抵扣及不允许抵扣而未申报抵扣的。25＝至本期末，按照税法暂不予抵扣及不允许抵扣而未申报抵的。26＝期末已认证相符但未申报抵扣的税票中，不允许地抵...
辅导期最大的特点就是进项税当月认证次月抵扣。填表时，当月认证的的进项税额转到待抵扣中，填到表二的24、25、35栏，等到隔月收到稽核通知单后，将待抵扣税额转到进项税额中，填到1、3、23栏 每期的具体抵扣数以12栏为准。
假设辅导期6月认证进项600元，7月认证进项700元。1、7月份申报属期6月税时附表二：第24行“本期认证相符且本期未申报抵扣”、第25行“期末已认证相符但未申报抵扣”及第35行“本期认证相符的全部防伪税控增值税专用发票”分别填600元 2、8月份申报属期7月税时附表二：第1行“（一）认证相符的防...
按如下办法填附表2：11月的2000分别填入第1栏“认证相符的防伪税控增值税专用发票”、第3栏“前期认证相符且本期申报抵扣”和第23栏“期初已认证相符但未申报抵扣”12月的5800分别填入第24栏“本期认证相符且本期未申报抵扣”、第25栏“ 期末已认证相符但未申报抵扣”和第35栏“本期认证相符的全部...
