本月增值税留底的话应该怎么填报表
2个回答财税会计专题活动
- 1，如果你想把账与申报表调整成一致的话，必须要一个月一个月的算出来你每个月的免抵退税款。
这样的工作量是很大的，不过在表上也很简易地看出来。
这样你就依上月增值税申报表上所列金额进行调账，也是可以的。
我上面的假设是你的税务申报表是准确的，账不准，你上面依表来直接进行改账就是可以的。
2，如果你做的帐是正确的（查了前几月的进项和销项，都没错），那么你上税务局里打一个单子，类似于询证的那个单子，看你们现在在税务局那里是欠税还是怎么的。
然后依税务的这个数做为你本年的期初数，差额直接调整未分配利润。
3，要是帐上是留底比报表上留底多的话，进项税转出就可以了。
要是帐上留底少的话：
借：应交税金——应交增值税
贷：营业外收入 - 进销项税据实填报，期末留抵税额是自动计算的，你的留抵数反映在期末留抵税额里了。
增值税纳税申报表中留抵税额的填报步骤和要求如下：在第13栏“上期留抵税额”中，需要填写的内容包括：（1）本栏“一般项目”列“本月数”：根据上一期申报表第20栏“期末留抵税额”中的“一般项目”列“本月数”填写。（2）本栏“一般项目”列“本年累计”：填写“0”。（3）本栏“即征即退...
增值税留抵税额会计分录格式如下：1.挂账留抵时：借 应交税费—增值税留抵税额 金额贷 应交税费—应交增值税(进项税额转出) 金额2.通过货物和劳务销项税额占比计算，允许抵扣：借 应交税费——应交增值税(进项税额) 金额贷 应交税费——增值税留抵税额 金额会计分录书写格式：先借后贷，借贷分行...
1、实名登陆电子税务局，点击要办税；2、点击增值税制度性留抵退税；3、进入增值税制度性留抵退税页面；4、申请表初始化展示；5、点击申请表右上方附送资料按钮；6、点击申请表右上方保存按钮；7、申请表填写完毕、需要上传的附送资料上传完成后，点击申请表右上方下一步按钮，即可提交本次申请。
1，如果你想把账与申报表调整成一致的话，必须要一个月一个月的算出来你每个月的免抵退税款。这样的工作量是很大的，不过在表上也很简易地看出来。这样你就依上月增值税申报表上所列金额进行调账，也是可以的。我上面的假设是你的税务申报表是准确的，账不准，你上面依表来直接进行改账就是可以...
4、如果，月末《应交税费一应交增值税》科目余额是负数做相反分录。如果月末《应交税费一未交增值税》余额在借方说明该余额要下月留抵。如果月末《应交税费一未交增值税》余额在贷方说明该余额就是本月要交税的数额。5、交税后：借：应交税费一未交增值税一已交增值税。贷：银行存款。
