一道税务题，很急谢谢
3个回答财税会计专题活动
- （1）当期可抵扣：23800元，（2）当期销项税额：224000*17%+(300*100+500*20)/(1+17%*17%=43891.97f元。（3）当期应纳＝43891.97-23800-3000＝17091.97元
- 1、当月可抵进项税=23800元
2、当期销项税=22.4*17%+100*300/1.17*17%+500*20/1.17*17%=38080+4358.97+1452.99=43891.96
3、当期应纳税额=43891.96-（3000+23800）=17091.96 - 销项税额=（1）47.6*800+（2）43.59*100+（3）72.65*20
进项税额=3000+23800
当期应纳税额=销项-进项
（1）当期可抵扣：23800元，（2）当期销项税额：224000*17%+(300*100+500*20)/(1+17%*17%=43891.97f元。（3）当期应纳＝43891.97-23800-3000＝17091.97元
2、借：营业税金及附加47175元 贷：应交税费——应交营业税42500 ——应交城建税2975 ——应交教育费附加1700 3、将上述数字填入 申报表中即可。
①国债利息20万元免税，符合条件的股息、红利等权益性投资收益40万元免税，所以100万元投资收益里面只有40万元应计入应纳税所得额 ②福利费扣除限额 100*14%=14万 18-14=4万调增应纳税所得额 教育经费扣除限额 100*2.5%=2.5 6.5-2.5=4 调增本年应纳税所得额，可结转下年继续抵扣 工会...
第5题：1、销项税额：200000×17%+117000÷（1+17%）×17%=51000元 2、进项税额：4000×17%+120000×13%+25000×13%+（1800+500）×7%=19691元 进项税额转出：（10965-465）÷（1-13%）×13%+465÷（1-7%）×7%=1603.97元 3、应纳增值税：51000-19691+1603.97=32912.97元 第6题...
利润总额=800+50-450-30-18-80-31-20+10-25（50*50%）=206 业务招待费扣除额是60%不超过千分之五的收入 27*60%=16.2万 850*0.005=4.25 应纳税所得额调增=206+27-4.25=206+22.75=228.75 企业所得税额=228.75*25%=57.1875万元 请参考～！
