大学社团财政财务管理制度

大学生社团联合会财务管理部工作流程
一、预算的审批

（一）预算表填写说明
1、日期：预算表的填写日期。如2010年3月20日填写，则注明：2010.3.20
2、活动申报单位：此处填写协会名称。如：大学生科技协会。
3、活动名称（形式）：填写活动的名称，如无活动可不填写。如：协会联谊。
4、活动时间：此处注明活动具体时间，无活动则不填。
5、活动地点：注明活动地点，无活动则不填。
6、负责人：填写协会会长的名字。
7、外联形式（金额）：若获得校外其他单位提供的赞助，则在此处填写获得的赞助金额。若没有进行外联，则在此栏填写无。
8、需购买物品名称：详细写清购买的具体物品。
9、预计单价：填写预计物品单价。
10、物品数量：注明需购买各种物品的数量。
11、总额：购买此种物品的总额。
12、总计金额：此次购买所有物品的总金额。
13、审批意见：此处由大学生社团联合会财务管理部相应负责人填写。填写内容为同意或不同意。在审批人处填写审批人名字，并在日期处填写审批日期。
14、备注：填写内容如下①协会会长名字及联系方式;②协会财务负责人名字及联系方式;③剩余会费。此预算总金额为5.0元，协会会费为150.0元。则应填写剩余会费：150.0-5.0=145.0元。
（二）注意事项
1、若预算需购置的物品与即将进行的协会活动有关，则需在周二8：00之前填写预算表。
2、若有外联，本部人员应及时记录，给予协会相应加分。
2、一个活动只能填写一张预算表。若需购买项目较多，单张预算表无法陈列，则可以使用多张，但预算表需装订在一起。若多个协会同时举办一个活动，要求参加协会均需填写相关预算，并注明各协会分担的金额。
3、餐饮费、水费、打的费等不予填写预算（即不予报账），公交车票只报单程。部分宣传品（宣传部能够提供的物品）不予报销。
4、详细填写购买物品。
5、协会上交发票进行报账时，本部人员必须查看有无相关预算，及发票内容与预算内容是否相符。无误后方可收取发票。发票超出金额不能超过总预算金额的10%。
6、报账完毕后，本部人员须在预算表左侧上方注明“已报”。
7、协会人员填写完预算表后，本部人员还应该及时填写预算统计表。
8、未报账和已报账的预算表应分开保存，按时间顺序排好。
9、预算应及时审批，审批后立即通知填写人审批结果。
10、备注项应注意以下内容,若是协会会长填写此预算表，则直接填写会长的名字及联系方式。若是协会财务负责人填写此表，则填写会长及财务负责人的名字和联系方式，本部人员一定要与协会会长进行核对，确保会长知道所买物品，具体数量和金额。
二、物品购买
协会在得知我部门同意购买的前提下才可购买。在采购物品时应索取签章齐全的收据或发票，以备报账。
注意事项：
1、在购买物品后一个月以内报账，过期不予报销
2、购买物品后及时索要单据，并要求盖章，在单据上填写大学生社团联合会XX协会，并标明日期。
3、购买物品时若价格有所变动或物品数量种类有所变化应及时与我部门联系，经协商一致之后方可购买。
4、数额比较大的单据需要正规的收据，超市小票，以及正规发票才予以报销。数额较小的单据只需正规收据或超市小票即可予以报销。
三、单据上交

注意事项:
1、发票收取时，请注意时间，一个月之内的发票有效，过期作废。
2、大小写要对应，不能随意改动。
3、右上角应有会长、协会财务负责人、经办人（购买物品的人员）的签名。
4、发票必须有相关单位的公章。
5、顾客名称处要写协会全称，如：大学生交谊舞协会。
6、收取发票是请本部人员将发票核对相关预算，协会所购买物品必须与预算相符。金额超出部分不予报销。
7、发票上填写的所有文字需用黑色中性笔填写。
8、单据上交时应找到相应预算，如有预算可以报销，否则不予报销，并给予扣分。
9、单据上内容填写不全或无章时要求协会拿回填写完整后才可报销，并给予扣分。
四、单据报销
协会在上交单据后下周的周一或周二在值班时间携带账本到社团联合会办公室报销。
注意事项：
1、填写两表一账本，即财务收支一览表、会费报领登记表、账本。
2、填写之后将单据粘贴在账本相应位置，值班人员应在单据上签字。账本上需注明日期，剩余会费，物品用途且由报账人签名，需用黑色签字笔填写
3、核对无误后将钱给予报销人员。
大学生社团联合会财务管理部