你好 我是小规模公司 当月去税务局就作废了 税钱已经扣了怎么做账
4个回答财税会计专题活动
- 已缴税款要申请误收退税。
借：其他应收款
贷：银行存款 - 小规模纳税人向税务机关申请开具增值税专用发票，当月申请作废成功的不用交税
已经交纳的税款可以申请退回
但小规模纳税人只要发生销售收入，无论是否开票，均应交增值税。
借:银行存款
贷:主营业务收入
贷:应交税费——增值税 - 1、当月作废也要上税务局去作废，在他的开票系统里作废一下，因为是税务局给开的。如果你这个月已经去税务局作废了，那这张作废的就不用报税了，申报表里也没有你已缴的税款。如还没有去作废，那么下个月报税的时候是要申报的，当报完税了记得去税务局再作废。
2、但小规模纳税人只要发生销售收入，无论是否开票，均应交增值税。
借:银行存款
贷:主营业务收入
贷:应交税费——增值税 - 可以下个月开具红字发票！
小规模纳税人向税务机关申请开具增值税专用发票，当月申请作废成功的不用交税 已经交纳的税款可以申请退回 但小规模纳税人只要发生销售收入，无论是否开票，均应交增值税。借:银行存款 贷:主营业务收入 贷:应交税费——增值税
2.根据相关法律法规，新注册的公司在取得营业执照后的30日内应办理税务登记，并从当月开始建立账簿，做好记账工作。3.首次报税时间一般参考税务局核发的《税种核定通知书》，按照通知书上的规定时间进行报税。4.如果公司属于小规模纳税人，一般按季度申报增值税；一般纳税人则可能需要按月申报。5.企业所得...
增值税小规模纳税人现在基本上都是按季度申报，申报增值税、个人所得税、企业所得税、印花税。从2018年7月，国地税合并，目前只有国税
小规模纳税人公司税务一般都比较简单，自公司成立拿到税务登记证的次月起，就要开始申报缴税。小规模纳税人主要的税种有增值税和企业所得税。现在公司报税基本上都是采用网上申报，只要在网上操作就可以完成申报缴税。1、网上申报一般都是登陆当地税务系统。2、首先是国税，进入国税局网站首页，右侧有“办税...
小规模纳税人的增值税征收率为3％，因此如果上月你公司开具的是8万元（不含税收入）的普票，则本月应该缴纳上月的增值税8*3%=2400元（不包括附加税）。本月开具的3万元增票，应于下月初缴纳3*3%=900元（不包括附加税）。附加税包括城建税、教育费附加以及河道管理费。
