本月做账没有计提企业所得税，但是报表出来了，税都报了并且缴了。能怎么补救？
1个回答财税会计专题活动
- 递延所得税是由于会计准则与税法之间存在暂时性差异，当你有资产或者负债的入账价值与计税价格产生差异并且这个差异是暂时性的，你就可以确认递延所得税。
计提并结转所得税会计分录可以在做上缴的分录时,先做一笔计提的分录.按月或按季计算应预缴所得税额,借所得税,贷应交税金应交企业所得税缴纳季度所得税时3.跨年4月30日前汇算清缴,全年应交所得税额减去已预知缴税额,正数是应补税额,以前年度损益调整贷应交税金应道交企业所得.缴纳年度汇算清应缴...
后期需要补计提，不然应交税费－企业所得税科目一直借方余额不平，借：所得税费用，贷：应交税费－企业所得税，然后结转所得税费用，借：本年利润，贷：所得税费用。
结转本年利润是在结转损益之后。一般是先计提企业所得-再结转损益-再结转本年利润。如果未如果先结转损益，那么计提所得税后还需再一次结转损益。结转损益-计提所得税-结转损益-转本年利润。温馨提示：以上信息仅供参考，不做任何建议。应答时间：2021-04-27，最新业务变化请以平安银行官网公布为准。[...
1、首先些个情况说明或者做个报告，把什么时候多少钱等相关信息都写详细点，然后再把缴纳税费的日期金额也都写详细，然后找领导签字确认，2、然后再把缴纳税费的回单复印一份，与拿那张情况说明（报告)一起作为原始依据，制作调账凭证 3、祝你好运(仅供参考）...
7月份补计提即可 借：所得税费用 贷：应交税费-应交企业所得税 结转 借：本年利润 贷：所得税费用 上交 借：应交税费-应交企业所得税 贷：银行存款
