一般纳税人企业，贸易公司增值税与企业所得税的问题。
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- 一月进项税额：200*17%=34万
一月销项税额：400*17%=68万
一月应交增值税=68-34=34万
附加税：应交城市维护建设费=34*7%=2.38万
应交教育费附加=34*3%=1.02万
应交地方教育费附加=34*2%=0.68万
一般都是当月申报缴纳上个月的税，所以以上税费实在2月申报期内申报缴纳
2.企业所得税：满足小微企业按年利润的10%计算缴纳，不满足则按年利润的25%计算缴纳
企业所得税季度预缴，年度汇算清缴，你可以每个季度按实际缴纳，也可以年终汇算一起缴纳
贸易公司的主要税种是增值税，适用于年销售额低于80万元的企业，增值税率为3%，一旦年销售额超过80万元，企业将升级为一般纳税人，需要开具和获取增值税专用发票。作为一般纳税人，企业在每月需计算应交税额，其公式为当月应交税额＝销项税额－进项税额。其中，销项税额和进项税额的计算公式是：税额＝含税...
贸易公司税收的计算涉及多种税种，具体包括增值税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税以及个人所得税等。增值税方面，根据贸易公司规模不同，征收率也有所不同。小规模纳税人增值税征收率为3%，一般纳税人的增值税税率则为17%。增值税由国税部门负责征收。城市维护建设税的税率根据城市级别而定，...
贸易公司需要缴纳的基本税种包括增值税，增值税根据销售收入的不同比例征收，增值税一般纳税人按17%计征，小规模纳税人则按4%计征。除了增值税，还需缴纳印花税，具体为购销合同按购销金额的万分之三贴花，账本则需按5元/本的标准每年启用时缴纳。年度还需按“实收资本”与“资本公积”之和的万分之五...
一、一般纳税人资格商贸类公司增值税的税率是13%根据确定增值税税率的基本原则，我国增值税设置了一档基本税率和一档低税率，此外还有对出口货物实施的零税率。1、基本税率纳税人销售或者进口货物，除列举的外，税率均为13%;提供加工、修理修配劳务的，税率也为17%。这一税率就是通常所说的基本税率。2、...
贸易公司属于商业企业，一般纳税人增值税税率为17%，但可与进项税抵扣。增值税纳税额 = 售价 / （1+17%）* 17 先要把销售价格还原成不含税价格（售价 / （1+17%））然后再乘以税率。
