国税季度报表中企业应纳所得税额填错，但已过申报期，还能重新修改吗？
2个回答财税会计专题活动
- 可以去国税大厅进行补充申报修改申报表。
- 错了就错了。下季度在注意就是了。
如果是查账征收的话，每季度企业所得税＝应纳税所得税额*25%，应纳税所得额＝（当季度收入－当季度成本－各项期间费用+营业外收入－营业外支出）－以前年度可以弥补的亏损，若应纳税所得额为正数，则应纳企业所得税＝应纳税所得额*25%，若应纳税所得额为负数，则不用缴纳企业所得税 每季度预交...
营业外收入照实填写就行，因为没有营业收入和营业成本，不影响填写企业所得税申报表（A类）季度报表。全部计入营业收入：营业收入：账户上的【主营业务收入+其他业务收入+营业外收入+视同销售收入】。利润总额：财务会计报表（损益表或利润表）上的【利润总额+或—应纳税调整的增加或减少】。企业所得税...
企业在计算应纳税所得额及应纳所得税时,企业财务、会计处理办法与税法规定不一致的,应当按照税法规定计算。税法规定不明确的,在没有明确规定之前,暂按企业财务、会计规定计算。一、有关项目填报说明(一)表体项目本表是在纳税人会计利润总额的基础上,加减纳税调整等金额后计算出“纳税调整后所得”(应纳税所得额)。
国税季度要报的报表主要包括：增值税申报表、企业所得税季度申报表、财务报表等。详细解释如下：1. 增值税申报表 国税季度报表中，首先必不可少的是增值税申报表。这是反映企业在一定时期内增值税纳税情况的重要报表，包括应税销售额、进项税额、应纳税额等关键数据。企业需按照相关税务规定，准确填报季度...
国税季报主要包括：增值税申报表、企业所得税季度申报表以及其他相关附加税申报表。1. 增值税申报表 增值税申报表是国税季报中的重要组成部分。该表反映了纳税人在一定时期内增值税的应税收入、应纳税额、抵扣税额等信息。通过增值税申报表，税务部门可以了解企业的销售情况、购进情况，并据此进行税款征收...
