公司申报的增值税的营业收入大于季度企业所得税营业收入,已申报了如何是好
2个回答财税会计专题活动
- 增值税收入和企业所得税收入不一致,也是有可能的,比如有的属于增值税视同销售收入,在企业所得税就不确认为收入。但具体到你这里是不适用的。已开具发票未收款的,按权责发生制是要计入所得税收入的。建议你抓紧调整,将收入对应的成本也调整进来,也不会多交多少所得税的。如果在汇算清缴前不予调整,税务局会来对你进行调整补税的,到时还要加收滞纳金甚至会罚款,作为会计责任就大了。抓紧调整并申报纳税吧。
- 办理免税。
增值税收入和企业所得税收入不一致,也是有可能的,比如有的属于增值税视同销售收入,在企业所得税就不确认为收入。但具体到你这里是不适用的。已开具发票未收款的,按权责发生制是要计入所得税收入的。建议你抓紧调整,将...
因此,如果一项业务取得的收入是营业外收入,这项业务按照规定需要缴纳增值税,那么自然而然会产生申报上两个税种的收入差异,增值税销售收入就是会大于所得税收入!
增值税和所得税是两种不同的税种,涉及的税基和纳税人群体也不同,因此它们的收入数额也可以相差较大。一般情况下,增值税销售收入会大于所得税收入的原因有以下几个方面:税率差异 增值税的税率通常比所得税要高。例如,...
固定资产处置造成增值税申报收入大于营业利润表收入,是因为固定资产处置计入营业外收入,导致增值税申报表应税销售额大于利润表的“主营业务收入”,这种情况很正常且时有发生,只要说明情况就可以了,不需要作任何处理。
2.增值税销售额收入错误,所得税营业收入正确。在中小企业中,为提高征管质量,降低零负申报率,在当期进项税额一定时,人为提高增值税销售额收入,从而造成了增值税销售额收入大于所得税营业收入;3.增值税销售额收入和所得...