公司申报的增值税的营业收入大于季度企业所得税营业收入，已申报了如何是好
2个回答财税会计专题活动
- 增值税收入和企业所得税收入不一致，也是有可能的，比如有的属于增值税视同销售收入，在企业所得税就不确认为收入。但具体到你这里是不适用的。已开具发票未收款的，按权责发生制是要计入所得税收入的。建议你抓紧调整，将收入对应的成本也调整进来，也不会多交多少所得税的。如果在汇算清缴前不予调整，税务局会来对你进行调整补税的，到时还要加收滞纳金甚至会罚款，作为会计责任就大了。抓紧调整并申报纳税吧。
- 办理免税。
在中小企业中，为提高征管质量，降低零负申报率，在当期进项税额一定时，人为提高增值税销售额收入，从而造成了增值税销售额收入大于所得税营业收入；3、增值税销售额收入和所得税营业收入都不正确。这种错误是由纳税申报填写不正确或计算错误所造成的。通过在征管系统中对两项收入申报的落实分析，系统只...
1、起征点为2万，不足2万免征，超过2万按实际数额征收，不是按超过数征收。2、增值税不免税需缴纳，那么附加税也要缴纳；营业税免税，因此也不会产生附加税；所得税按收入减成本费用后计算，跟增值税营业税是否免税无关。3、增值税收入在起征点以上，不免；营业税收入在起征点以下，免征。
答：《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号）附件1：《营业税改征增值税试点实施办法》第三条规定，纳税人分为一般纳税人和小规模纳税人。应税行为的年应征增值税销售额（以下称应税销售额）超过财政部和国家税务总局规定标准的纳税人为一般纳税人，未超过...
一般情况下，是因为销售已使用固定资产，因为这项收入在增值税申报时填写在收入-简易征收栏次，但所得税申报是依据损益表的，销售已使用固定资产在财务上是先做固定资产清理，最后损益转入营业外，不在损益表的“收入”的范围内。因此，如果一项业务取得的收入是营业外收入，这项业务按照规定需要缴纳增值税...
固定资产处置造成增值税申报收入大于营业利润表收入，是因为固定资产处置计入营业外收入，导致增值税申报表应税销售额大于利润表的“主营业务收入”，这种情况很正常且时有发生，只要说明情况就可以了，不需要作任何处理。
