主管会计和现金会计怎么对账

主管会计和现金会计怎么对账
  • 主管会计,根据出纳(现金会计)给的日常账单进行账务处理,月底主管会计的账务余额,也就是银行现金,必须对的上。
  • 现金会计记账方法如下:1、出纳根据现金的实际收支情况,开具现金收取与支取单据,与支持依据一并提交给会计人员复核并进行记账。2、现金收入:会计收到并复核出纳提交的现金收取单与相关依据,如收据等,记录现金收入。3、现金支出:出纳开具现金支出单,与支持依据一并交至会计,会计人员进行复核,复核无误...

  • 1 .现金日记账的账面余额与现金实际库存数额每日核对,并填写库存现金核对情况报告单作为记录。发生长、短款时,应即列作“待处理财产损溢”,待查明原因经批准后再进行处理。单位会计主管应经常检查此项工作。2 .对库存现金进行清查核对时,出纳人员必须在场,不允许以借条、收据充抵现金。要...

  • 1、结账时查看银行存款账户明细账和银行对账单的金额,银行存款账户明细账和银行对账单两者金额需要对等。2、现金方面,由于出纳是准时的每笔都做(所以一般没错,要出错就是在余额的加减数方面),会计这边可能是月底一次做完, 容易出现漏掉的导致金额对不上。这时就用出纳的余额数减会计的余额数。3、出纳...

  • 首先,复核与会计主管职能可以由同一个人承担。这在实际操作中,能够提高工作效率,减少信息传递的延迟,实现流程的无缝对接。但需注意,这一安排应在明确权责、有效监督机制下进行,防止可能产生的利益冲突或操作失误。其次,依据《会计法》第三十七条规定,出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管以及收入、支出...

  • 一种方案,和开户银行申请坐支金额,通过后即可。。。第二种方案,通过补充现金存现来处理,比如1号收到工程款现金1万元,2号支付现金0.5万元货款,可以在3号拿出1万元存到银行,再3号取1万元用于备用,2号支付现金作为4号支付,(现金日记账备注),这样就把钱通过银行走一遍,避免坐支的可能。

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