不开票收入如何入账

问题一：不开票收入怎么做账？ 跟开票的一样的做呀，你虽没有开票，但你总有单据说明发生了这笔业务吧，就依据这些单据，
借：应收账款（或银行存款，现金等）
贷：主营业务收入
应交税金
其中主营业务收入的金额根据含税价除以1.17得来,税金根据主营业务收入的金额*17%

问题二：有收入不开票,可以记账收入吗? 有收入不开票,可以记账收入
账上有收入，但是就是没开票，这样可以
这是不开票收入，可以入账并申报纳税
----------------------------------------不惧恶意采纳刷分坚持追求真理真知

问题三：未开票收入如何进行账务处理？ 财务上未开票收入和开具发票收入的账务处理是一样的。

对于你的这种无收入确要缴税的行为，你们需要按预缴税款处理

借：应税税金-未交增值税
贷：银行存款

问题四：未开票收入怎么做账 这里有几点应厘清，一：A直接开票给B，并且按77900开票的，这个收入作为A单位的收入，你单位只做为居中收入2000手续费，可按2000元作为其他业务收入，并全额交增值税。二：要是A单位开票给你单位75900，你单位开77900给B单位可以按开票额作进销处理。

问题五：一般纳税人销售如果不开票怎样做账处理？ 如可收了钱.可是没有票开.和我现在的公司有点像,我的帐是做到销售预收款里面的.不过要有合同,最好是和客户先签好.就给客户说是为了早点给他开票.
如果做销售收入了.当然要上税了.而且是.17%的税.现金.
因为辅导期的票是当月认证下月抵的..

问题六：什么是未开票收入的会计分录是怎样处理的?? 未开票收入就意味着收入已确认，只是尚未开票，那么就要确认收入，无论对方是否索要发票都要先确认收入，在纳税申报表里确认为未开票收入，以后开票时再转入开票收入里。在你所提出的三种情况下，第一和第三都是属于开票时机不成熟，那么就要先确认税款，可以暂不确认收入。分录如下：借：应收账款34贷：应交税金-应交增值税-销项税额34（200*17%如果是小规模纳税人则为200/1.03*3%）同时对发出存货做处理，如果你公司是对存货明细核算的话借：发出商品，贷：库存商品第二种毫无疑问无论对方是否要发票都要做收入就要正常处理了借：应收账款234贷：应交增值税销项税额34贷：主营业务收入　　200同时借：主要业务成本贷：库存商品

问题七：未开票收入如何做账 4万元不开票收入，你和正常开票一样做就可以！
借：应收账款　46800
贷：主营业务收入　40000
应交税费－应交增值税（销项税金）6800

次月开票时先做一笔未开票收入红字；然后再按开票金额做就可以！

问题八：有收入，对方不要发票如何入账？ 不管对方是否需要发票，只要你不是为了做假账，都需要入收入账；仅依据发票确认收入是错误的，应依据事实确认收入。税务中有个原则，叫事实重于形式，就是针对这个问题的。
因此，对方需要发票时是怎么入账的，在对方不需要发票时也是一样的入账，而且不需要开发票（对方不需要，就没必要再开）。

问题九：当月收入客户不开发票，按税务规定需计提销项税会计如何做账？ 不用开票直接按收入和税额入帐
不做预收，应确认收入，税法规定发货就应确认无票收入
借：现金/银行存款7080（无票）
货：主营业务收入6051.28（无票）
货：应交税费-应交税金-增值税（销项税）1028.72（无票）
报税时，在申报软件上发票信息子项下有“无票销售和纳税检查调整,在这一项中将这笔无票收入填上，系统自动会计算出税额，有误差可以调整和账上一致。当你生成附表的时候，就在增值纳税申报表附表一中显示出这笔无票的，未开具 售这一栏。
如果以后不开票就这样了
如果开票：账务处理如下：将前期的无票收入冲回
借：现金/银行存款-7080（无票）
货：主营业务收入-6051.28（无票）
货：应交税费-应交税金-增值税（销项税）-1028.72（无票）
同时，按开票金额做账如下：
借：现金/银行存款7080（开票）
货：主营业务收入6051.28（开票）
货：应交税费-应交税金-增值税（销项税）1028.72（开票）
报税时：在申报软件上发票信息子项下有“无票销售和纳税检查调整,在这一项中将以前做的无票收入有负数填上。这就完事了。挺简单的

问题十：已开票但是未收款，又不能确认为当期收入的该如何记账 你要在14年开票后，按月分别确认收入；比如你合同金额为：120000元，每月1万
借：应收账款-xx单位10000
贷：主营业务收入8300
应交增值税（销项税额）1700 14年第一个月凭证把发票和合同附上；以后每月都这样做分录，摘要注明，发票在14年10月份第x号凭证后附，并把发票复印件和合同复印件附到后面作为原始凭证。这样记比较清楚又省事。