增值税专用发票开户行错了怎么办

根据增值税专用发票使用规定 第五条 专用发票必须按下列要求开具： 
　　（一）字迹清楚。 
　　（二）不得涂改。如填写有误，应另行开具专用发票，并在误填的专用发票上注明“误填作废”四字。如专用发票开具后因购货方不索取而成为废票的，也应按填写有误办理。 
　　（三）项目填写齐全。 
　　（四）票、物相符，票面金额与实际收取的金额相符。 
　　（五）各项目内容正确无误。 
　　（六）全部联次一次填开，上、下联的内容和金额一致。 
　　（七）发票联和抵扣联加盖财务专用章或发票专用章。 
　　（八）按照本规定第六条所规定的时限开具专用发票。 
　　（九）不得开具伪造的专用发票。 
　　（十）不得拆本使用专用发票。 
　　（十一）不得开具票样与国家税务总局统一制定的票样不相符合的专用发票。 
　　开具的专用发票有不符合上列要求者，不得作为扣税凭证，购买方有权拒收。 
应做如下处理:
1.在发票开具当月内发现错误，并且受票方未进行认证抵扣的，按作废处理;
2.在开具发票以后月份发现错误的，按开具增值税红字专用发票处理。

去税务局作废