本月有发票没付款怎么入账，发票附在本月吗
6个回答财税会计专题活动
- 你好，发票收到未付款，可以先不入帐，如果入帐，那么发票做附件，下月付款，凭付款回单和审批单入帐
- 收到发票但未付款的会计分录
借：库存商品／原材料
应交税费—应交增值税—进项税额
贷：应付账款
不可以,除非上个月已经作为相关账务处理,发票才可以附在上个月凭证后面!
已经做账发票退回怎么填写申请
答:首先确定是 还是普通发票
肯定不退的,已认证的发票已抵扣,就算对方开了红字发票,也要再开一张正字发票的,不能换其他单位开票
如果是普通发票,一般也不退,麻烦先不说了,另开来的发票如果是最近的,显然与账对不起来;如果是旧开的,那对方开票的时候等于是违规了,万一对方被查到,弄不好还要到你这里来查,被罚就太冤了.
关于对方退回我们已经入账的发票,我们可以拒收,拒收的申请说明如下:
你公司于####年##月##日给我单位开具的增值税专用发票,版号为国税函*******,代码为********号码为**********存在如下错误:发票金额开具错误,原内容为%%%%%%%,实际应为++++++++,因此我单位拒收,请重新开具正确增值税专用发票.
*********公司
年 月 日 - 是的，需要附在本月入账，红字冲回暂估金额，按发票金额重新入账。
- 不可以
不可以,除非上个月已经作为相关账务处理,发票才可以附在上个月凭证后面! - 参考以下方法
发票收到未付款，可以先不入帐，如果入帐，那么发票做附件，下月付款，凭付款回单和审批单入帐。 - 开出支票，不管对方是否入账，你单位都要按照支出的业务内容，进行帐务处理。如：支付预付采购款时借：预付账款贷：银行存款偿还单位欠的购货款时借：应付账款贷：银行存款支付采购款借：原材料等借：应交税金--增值税（进项税额）贷：银行存款
首先，可以将此类款项作为预付账款处理。待收到发票后，冲销预付款入账即可。详细分录如下：1、付出款项，未收到发票时：借记“预付账款”科目，贷记“银行存款”科目。2、待收到发票后，冲销预付款，并结转相关款项费用。具体步骤如下：（1）若该款项属于企业日常活动相关，如咨询费等，则计入“管理费...
首先，当开具了销售发票，但尚未收到款项时，需要在会计账簿中进行如下记录：借：应收账款 贷：主营业务收入 同时，需要记录相应的增值税销项税额：贷：应交税金/应交增值税/销项税额 上述步骤是将销售收入确认为应收账款，确保销售收入的及时确认。如果款项最终未能收回，则需要进行坏账处理：借：坏账准...
如果货物已到公司仓库，但发票未到而且货款也未付，这个可以先以暂估价入库、入账，等发票到了再把暂估冲回按正确的价格入库、入账即可。1、货物已到、发票未到的会计分录：借：原材料/库存商品 贷：应付账款/应付暂估 2、收到发票时，先冲暂估，再按正确的发票价格入库及入账，会计分录：冲红：借...
发票已开出，但款项尚未支付，货物也未收到的情况下，可以将这些货物暂记为在途物资。这样做的会计处理方式为：借方记录在途物资，贷方记录应付账款。具体操作上，这一过程应在货物到达并完成入库之后进行调整，这时需要冲减在途物资的账面价值，并将其转入库存商品或原材料科目。在途物资是指企业已经开...
收到发票未付款的做账方法如下：1、企业收到商品相关发票未付款时：借：库存商品（或原材料科目）。应交税费一应交增值税 （进项税额）。贷：应付账款一公司名称。2、企业收到费用相关发票未付款时：借：管理费用（根据费用所属部门计入相关科目）。应交税费一应交增值税 （进项税额）。贷：其他应付...
