金蝶云星空|关于暂估应付与财务应付应用模式

单到冲回是指本月采购入库物资后暂估金额，跨月实际到票，系统会自动生成红字暂估应付单冲回，并生成差异的成本调整单；

场景：启用暂估冲回，财务应付单确认应付（推荐使用）

采购订单（1月）→采购入库单（1月）→暂估应付单（1月）→财务应付单（2月）→负数暂估应付单（2月）→成本调整单（2月）

例如：

业务流程：1月入库物资100元（数量100，含税单价1，税率13%），入库后即可生成暂估应付单（100），结账后2月到票后，通过暂估应付单下推财务应付单120元（含税单价1.2，税率13%），此时系统生成负数的暂估应付单（-100）与成本调整单17.69元

1、 参数设置：应付款管理系统参数勾选【暂估应付冲回模式】；

在我们最新补丁中，应收应付提供了一种新的应用模式，即暂估应付与财务应收应付模式，具体详细操作说明如下：1、【应付款管理 】→【参数设置】→勾选【 暂估应付冲回模式 】并点击保存；

2、在应付单的字段“立账类型”，可以选择为“暂估应付”或“财务应付”，未到票的为暂估应付，到票的为财务应付

3、 同月入库后同步生成暂估应付单，审核暂估应付单 ；单下推入库单审核后通过全流程跟踪可以查看到自动生成的应付单为【暂估应付】

当月未到发票，即可存货核算期末关账—结账—记账处理 ；

单到冲回模式不通过采购入库单生成凭证，需要通过入库单对应的暂估应付单生成凭证，我们需要进入【财务会计】-【智能会计平台】-【凭证模板】针对应付单设置凭证模板，需在下方的【分录行生成条件】分别设置立账类型为【暂估应付】/【财务应付】两种凭证模板

下月发票到达后，暂估应付单可以下推财务应付单，财务应付单审核后，系统会自动生成冲回的【暂估应付单】此时财务应付单单价为实际发票单价 ，单号为原暂估应付单后面加后缀的单据编号，勾选【选项】中的【显示暂估冲回单据】即可显示冲回的单据。

月关账-出库核算-结账-记账即可

4、暂估应付单与财务应付单支持手工核销，点击【财务会计】→【应付款管理】→【应付单列表】→【业务操作】→【暂估应付核销】

5、在应付单列表中支持显示自动生成的红冲的暂估应付单，点击【财务会计】→【应付款管理】→【应付单列表】→【选项】

6、在应付报表，支持包括“暂估应付”、“仅显示暂估应付”的选项查询相应的应付数据

7、暂估与财务应付模式的整体流程如下所示：

8、该种模式对于“暂估应付科目”的账务处理，通过设置不同的凭证模版，支持三种记账方式：单到冲回、调差记账和月初一次冲回模式 单到冲回模式

（1）暂估应付单

借：原材料

贷：应付账款-暂估应付

（2）暂估应付单（冲回）

借：原材料（负金额）

贷：暂估应付（负金额）或者借：暂估应付（正金额）

（3）财务应付单

借：原材料

贷：应付账款

以上【采购入库单和成本调整单】不需要记账

下期在和大家一起探讨一下两种模式

调差账模式 （1）采购入库单借：原材料贷：暂估应付（2）财务应付单借：暂估应付贷：应付账款（3）成本调整单借：原材料贷：暂估应付以上暂估应付单不需要记账

月初一次冲回模式 （1）财务应付单借：原材料贷：应付账款（2）月末暂估应付单借：原材料贷：暂估应付（3）月初一冲冲回应付单借：原材料贷：暂估应付以上暂估应付单和成本调整单不需要记账