收到商品，无发票，本月卖出，该怎么做账？

收到商品，无发票，本月卖出，该怎么做账？ 如果有些材料没有来发票，按不含税金额暂估入库，暂估入账后面的附件是入库单。凭暂估入库单做分录： 借：原材料-- **暂估入库 贷：银行存款--## 暂估入库单附在凭证后面作为附件 发票来了，先开红冲入库单，把原来估价入库的金额冲掉，根据红冲入库单做分录 借：原材料--**暂估入库 （红字） 贷：银行存款--## （红字） 把红冲入库单附在凭证后面作为附件 同时根据发票上的不含税金额开一笔蓝字入库单，附在发票后面，凭发票和蓝字入库单，做分录 借：原材料 应交税费--应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 由上可见，红冲之后，按实际入账就不存在 差异了，成本的话，也可以按同样的方法红冲，差异不大的话也可不冲了。 红冲这一步可以在票到时再做，不管是哪个月到。
本月购进的商品发票未到，但商品已售出怎样做账 未取得购货的发 票不影响销售和做账的，只不过是税款有可能要提前缴纳。 没有购入发 票，只能先做暂估入账。待下月票回来后，先冲回，再按正常程式认证入账。 本月销售按正常程式计入营业收入和应交增值税。
有关会计做账的： 我公司本月卖出一批货，货款已收，发票未开，请问该怎么做账？ 谢谢~！ 有很多种作法： 1可以先不入账，等你把发票开了后， 将发票和收款的单据附一起 做如下分录： 借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费－应交增值税（销项税额） 2先凭收款单据做“预收账款”， 借：银行存款 贷：预收账款 开票后 借：预收账款 贷：主营业务收入 应交税费－应交增值税（销项税额） 但是有一个问题就是如果“预收账款”不多的情况下，可以用“应收账款”代替。 总之，要根据你企业自身的情况处理
公司购进商品，卖出商品是没有发票（不是未收到），账务上该怎么处理 借：资产类科目（如原材料等） 贷：应付账款/现金/银行存款（请不要用公司基本户）
这个在税法上不允许的！但实际工作中这情况必不可少！如果你是一般纳税人，请尽量向供应商要进项票！

赠送的商品又卖出去怎么做账 卖出去还开了销项发票 赠送的商品又卖出去怎么做账 卖出去还开了销项发票： 赠送属于营业外科目，赠送别人是支出，接受赠送是收入。这个问题需要通过库存商品来处理：借 库存商品 贷 营业外收入 借 现金或银行存款 贷 库存商品 贷 应缴税款——销项税。
商品流通企业进货发票没有收到但是货物已经卖出怎么做账 根据企业会计制度的规定，对于已验收入库的购进商品，但发票尚未收到的，企业应当在月末合理估计入库成本(如合同协议价格、当月或者近期同类商品的购进成本、当月或者近期类似商品的购进成本、同类商品同流通环节当期市场价格、售价*预计或平均成本率、等)暂估入账。 编制的会计分录为: 借:库存商品 贷:应付账款--暂估款 必须注意的是，未取得增值税专用发票的，不能申报抵扣增值税进项税额。因此，不存在进项税额的暂估抵扣问题，且上述分录中，暂估金额应当按照不含税价格口径暂估。 因此，首先应当按照上述规定暂估入账，然后，与其他正常入库入账的库存商品一样，一并计算库存商品发出(包括说的销售出库)成本。编制会计分录为: 借:主营业务成本 贷:库存商品 收到发票后的处理: 次月初，冲回暂估入库成本，以红字编制如下分录: 借:库存商品 贷:应付账款--暂估款 取得发票后，编制正式入帐分录: 借:库存商品 借:应交税金--应交增值税(进项税额) 贷:应付账款--**公司 等 对于上月暂估入库并已销售商品的销售成本，从理论上应当进行调整，但是，由于企业购销活动的经常性和大量性，从会计的重要性原则出发，出于简化会计核算的考虑，对于暂估成本的发出成本，不予单独进行调整，而是随库存商品今后的收发业务自行消化。这也就是企业会计制度强调的暂估入库成本时应当合理估计的原因之一。因此，在计算当月发出库存商品成本时，应当仍然按照规定的方 常计算确定发出成本。由于月初红字冲回入库，并且取得发票正式入帐，两者相抵，余额为暂估成本与实际成本之间的差额。所以，该差额实际上应当由本月发出和月末结存的库存商品承担了。 但是，如果本月同类商品即无月初结存，又无购销业务发生的，或者企业是使用个别计价法计算存货的发出成本的，或者暂估成本与实际成本之间的差额巨大的话，则该暂估成本与实际成本之间的差额(包括及其连带影响的其他存货成本)，应当调整并转入销售成本。编制分录为: 借:主营业务成本等 贷:库存商品 等 如果暂估成本大于实际成本的，应当以红字编制上述分录.
购买商品收到增值税普通发票怎么做账 应该按价税合计做： 借：原材料/库存商品等； 贷：应付账款/银行存款等·科目
收到商品入库入库，没收到发票怎样做账 收到商品入库入库，没收到发票，可以先做暂估入库处理，会计分录如下： 借：库存商品-暂估入库 贷：应付账款
收到运费发票怎么做账 ，当月要认证抵扣的。运费发票可抵扣7%的税额借：原材料（或库存商品、销售费用）应交税金应交增值税---进项税额贷：库存现金（或银行存款）不能抵扣的借：原材料（或库存商品、销售费用）贷：库存现金（或银行存款）.请各位高手帮个忙
收到工程发票怎么做账？ 收到工程发票： 借：在建工程-**工程 贷：应付帐款-**单位 工程完工，结转成本。 借：固定资产-** 贷：在建工程-**工程