企业所得税汇算清缴中，利润表的本期数和本年累计数相不相同的呢？
- 企业所得税汇算清缴中,利润表的本期数和本年累计数相不相同的呢？
企业所得税汇算清缴：利润表的：本期数=本年累计数；两个数是相同的。 - 不相同，因为利润表年报填的是本年数和上年数
- 不相同，因为汇算清缴中有纳税调整。
- 是的，相同的数据，
本期指的是本年，上期指的是上年。
但是一说到企业所得税肯定了解它的人比较少，因为它是跟公司相关的税收。2、对从事股权投资业务法人企业（包括集团公司总部、创业投资企业等），其从被投资企业所分配的股息、红利以及股权转让收入，可以按规定的比例计算业务招待费扣除限额。3、企业在筹建期间，发生的与筹办活动有关的业务招待费支出，可...
（1）计算应补缴税款:借:以前年度损益调整——所得税费用 贷:应交税费——应交企业所得税 （2）补缴税款 借：应交税费—应交所得税 贷：银行存款 （3）结转:借:利润分配——未分配利润 贷:以前年度损益调整——所得税费用 注意：若是已经计提了10%的盈余公积，还要调整“利润分配”有关数额(...
1.利润额乘以25%就是所得税额，不管月报季报还是年报只要把利润表所得税项上面一格的利润数乘以25%，乘出来的数填入所得税一项就行了。如利润10000，所得税就填2500，如利润5000，所得税就填1250元。如果是50000元利润。所得税填12500元。以此类推。2.以上都是以汇算清缴方式缴纳所得税的企业来计...
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 15253 3745.47 加：营业外收入 1000 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）16253 3745.47 减：所得税费用 4063.25 936.37 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 1218...
会计利润与应纳税所得额不是一个概念，企业所得税在汇算清缴时是要对一些费用实行限额扣除的，如：福利费、工会经费、职教经费、业务招待费、广告费、通过非营利性机构的公益性捐赠支出等，还有一些支出是不允许税前扣除的，如：行政机关的罚款支出、赞助支出、未通过非营利性机关的捐赠支出等。总之，...
