普票销项负数发票给对方吗
1个回答财税会计专题活动
- 一般纳税人开具的销项负数专用发票,已经进行了勾选认证、进行了抵扣,需要将负数发票给对方。 一般纳税人开具的销项负数专用发票,没有进行抵扣的发票就不需要寄给对方。 一般纳税人开具的销项负数普通发票,不需要给对方。 小规模纳税人开出的销项负数发票也不需要给对方。
销项负数是指销售单位开来的 ，本单位已经做过账了，需要本单位去税局开个退货证明书，然后寄给销售单位，才能依据这个证明书，开一个销项负数发票，内容和原来开的一样，只是金额是负的，等于红冲，然后对方可以再给本单位开具正确的发票。销项负数是针对购买方来说。
如果存在销售收入是负数的情况,填报增值税纳税申报表附表(一)时,首先在对应税率的专用 售额中填写负数(如果销项负数发票为普票,填写在开具其他 售额里),然后在未开具 售额里填写相应金额的正数,使得该行销售额合计数为0.这时增值税纳税申报表附表(一)可以正常保存.销项税额抵减是什么意思 ...
作废的无需会计处理 只要留存备查就可以了。 正确的负数给会计做帐，冲销销售收入及税金，主办会计拿到发票会处理。
必须要大于或等于才可红冲，小于本月销售金额、销项税额不能红冲（待客户什么时候开出的正数发票金额能够大于或等于红冲发票的数据时，才能开负数发票）。普通发票红冲的步骤：1、记录要冲红的那张普通发票的号码、代码；2、进入防伪开票，进入普通发票填开界面，点击上方有一个负数按钮；3、在弹出的圣诞...
在处理销项负数发票时，如果某个月没有产生实际的收入却开具了销项负数发票，那么在报税时，需要特别注意申报细节。具体操作如下：首先，在填写增值税申报表时，需要在专票或普票栏位中填入销项负数的金额。这一步骤旨在准确反映实际的财务情况。接着，在“未开具发票”栏位中填入与销项负数金额相同但为正数...
