增值税专用发票带票折的，怎么做账？
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- 和不带折的一样，减去折扣直接入账
碰到增值税专用发票带票折的情况时，企业通常设置主营业务收入、应交税费等科目来核算，相关的会计分录该怎么做？增值税专用发票带票折的会计分录 1、销售完成时：借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额)2、待收回款项后，若发生现金折扣：借：银行存款/库存现金 财务费用 ...
在开具增值税专用发票时，如果你需要添加折扣信息，可以按以下步骤操作：首先，完成发票的基本信息填写后，点击上方的折扣功能键。系统会在发票的最后一行自动在品名栏中跳出“折扣”字样，此时你点击“折扣”字样，系统会弹出一个输入框。接着，按照系统提示，输入折扣的行数和金额。系统会自动计算出折扣率...
文件指出，当一般纳税人收到专用发票后，如果遇到销货退回、开票有误，或者销货部分退回及发生销售折让的情况，但这些情形又不符合作废条件时，购买方需要向主管税务机关提交一份《开具红字增值税专用发票申请单》。这份申请单是处理上述特定情况的关键步骤。具体来说，当发生销货退回时，即使不符合作废条件...
在进行商品采购时，若获得的增值税专用发票上商品销售额和折扣额在同一张发票上分别注明，那么可以按照折扣后的实际金额来进行账务处理。会计分录如下：借：库存商品等相关科目 应交税费—应交增值税（进项税额）贷：应付账款等相关科目 这一操作方式体现了会计准则对于销售折扣处理的规定，确保了会计记录的...
在进行带折扣的销售时，如何开具发票是一个需要遵循特定法规的流程。根据《国家税务总局关于纳税人折扣折让行为开具红字增值税专用发票问题的通知》（国税函〔2006〕1279号）的规定，当销售方在向购买方开具增值税专用发票后，若购货方在一定时期内累积购买达到一定数量，或者因市场价格下降等原因导致销售方...
