增值税计算题！！！
- 1.免税不含税收入：200000/（1+17%）=170940.17
2.免税商品不得抵扣的进项税额=102000*170940.17/(170940.17+1000000)=14890.51
3.应交增值税=170000-（102000-14890.51）-5000=77890.51 - 1.销项税=170000元
2.免税药品不交税
3.可用于抵扣的时项税=102000*{1000000/(1000000+200000/1.17)}=87109.49元
4.当月应纳税额=170000-87109.49-5000=77890.51元
(1)本月进项税额=34+10*7%+80*13%=45.1万元；（2）本月销售税额=400*1170/1.17*17%+1500*17%=68000+255=68255万元；（3）本月应纳增值税额=本月销售税额-本月进项税额=68255-45.1=68209.9万元；（4）运输费的进项税额=10*7%=0.7 购入农产品的进项税额=80*13%=10.4 ...
运费进项：7000*0.07=490.00 3、应纳增值税：100000/1.04*0.04/2=1923.08（销售自己使用过的小轿车按简易办法依4%征收率减半征收增值税，填入申报表第21行“简易征收办法计算的应纳税额”）4、包装物押金逾期未退还，做销售处理，销项税：60000/1.17*0.17=8717.95 5、进项税额：23800.00 6...
1.该企业当月销项税额=（500+200+100+50）×0.9×17%=130.05（万元）2.该企业当月允许抵扣的进项税额=（10+0.5）×7%+34=34.735（万元）该企业当月应纳增值税额=130.05-34.735=95.315（万元）
一、1、向农民收购玉米，价款50.8万元，依收购凭证计提进项税额50.8*13%=66040元 支付玉米运费3000元，计提进项税额3000*7%=210 2.进口一台设备，海关完税证注明增值税2.7万元，可以抵扣进项税额27000元 支付国内运费500元（取得普通发票），计提进项税额500*7%=35 3.销售白酒2吨，销售额20万元，...
1、一般纳税人 计算公式为：应纳税额=当期销项税额-当期进项税额；销项税额=销售额×税率；销售额=含税销售额÷（1+税率）；销项税额：纳税人提供应税服务按照销售额和增值税税率计算的增值税额。进项税额：纳税人购进货物或者接受加工修理修配劳务和应税服务，支付或者负担的增值税税额。基本示例：A公司...
