普票超过45万怎么填写申报表
- 根据资料库显示小规模纳税人开专票和普票超过45万怎么申报既开具了增值税专用发票,也开具了增值税普通发票,且合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元),填写“[001]增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)”。将开具增值税专用发票的销售额等项目填入“[001]增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)”的第2行“增值税专用发票不含税销售额”;将开具增值税普通发票的销售额等项目填入“[001]增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)”的第10行“小微企业免税销售额”(企业填写)或第11行的“未达起征点销售额”(个体填写)。2、既开具了增值税专用发票,也开具了增值税普通发票,且合计月销售额超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额超过45万元)的,填写“[001]增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)”和“[004]增值税减免税申报明细表”。将开具增值税专用发票的销售额等项目填入“[001]增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)”的第2行“增值税专用发票不含税销售额”;将开具增值税普通发票的销售额等项目填入“[001]增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)”第12行“其他免税销售额”。
如果是专票的，在第一栏和第二栏里面填写，如果是普通发票的，在第一栏和第三栏里面填写的，如果你们开的税率是1%的，减免2%，在主表应纳税减征额还有减免明细表，本期发生额实际抵扣金额里面。小规模纳税人季度超过45万填申报表方法如下1.一般情形(3%和1%、普专票混合)季度销售额超过45万元，不能...
增值税小规模纳税人自开普票季度销售额未超过45万，免征增值税申报时，将不含税销售额填写在《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)》第10行“小微企业免税销售额”和第9行“免税销售额”中。案例：A为增值税小规模纳税人，按季度申报，2021年4-6月共开具1%增值税普通发票价税合计454500元。分析：A...
法律分析：增值税小规模纳税人自开普票季度销售额未超过45万，免征增值税 申报时，将不含税销售额填写在《增值税纳税申报表 (小规模纳税人适用)》第10行“小微企业免税销售额”和第9行“免税销售额”中。增值税小规模纳税人除销售不动产以外，自开普票季度销售额超过了45万，应全额申报缴纳增值税法律...
1、既开具了增值税专用发票，也开具了增值税普通发票，且合计月销售额未超过15万元（以1个季度为1个纳税期的，季度销售额未超过45万元），填写“[001]增值税及附加税费申报表（小规模纳税人适用）”。将开具增值税专用发票的销售额等项目填入“[001]增值税及附加税费申报表（小规模纳税人适用）”的第...
你公司二季度合计销售额超过45万元，在办理增值税纳税申报时，享受免征增值税政策的全部销售额填写在《增值税及附加税费申报表（小规模纳税人适用）》第12栏“其他免税销售额”栏次，同时在填写《增值税减免税申报明细表》时，准确选择减免项目“小规模纳税人3%征收率销售额免征增值税”对应的减免性质代码...
