增值税申报表的填写
4个回答财税会计专题活动
- 你问的是增值税申报表（表二）本期进项税额的明细
首先，辅导期企业进项规则是：本月认证相符不抵扣，下月才能申报抵扣。
你每月发票认证结果通知单出来时，就说明该发票税局已经认证通过了。
所以该表
第23栏 “期初已认证相符但未申报抵扣”指的是11月以前已认证相符但11月还未申报抵扣的进项。
第24栏 “本期认证相符且本期未申报抵扣”指本月也就是11月认证通过的进项合计。
第25栏 “期末已认证相符但未申报抵扣”指8月、9月、10月、11月已认证未抵扣进项合计=23栏+24栏-3栏（前期认证相符且本期申报抵扣）
辅导期填该表应注意的逻辑关系：3栏=23栏+24栏-25栏 希望对你有帮助 - 你的税管员不管你吗？
你就问他啊，他管你这个企业，你所有问题都照他
第一步：填写《增值税纳税申报表附列资料（一）》（本期销售情况明细）第1至11列；第二步：填写《增值税纳税申报表附列资料（三）》（服务、不动产和无形资产扣除专案明细）。（有差额扣除专案的纳税人填写）第三步：填写《增值税纳税申报表附列资料（一）》（本期销售情况明细）第12至14列。（有...
填写增值税纳税申报表具体项目填写说明：(一)本表“税款所属期”是指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间，应填写具体的起止年、月、日。(二)本表“纳税人识别号”栏，填写税务机关为纳税人确定的识别号，即：税务登记证号码。(三)本表“纳税人名称”栏，填写纳税人单位名称全称，不得填写简称。
增值税纳税申报表需详实填写如下事项：1. 销售额：包含一般计税方式与简易计税方式所得金额。2. 销项税费：依照各类法定税率详细计算并填报。3. 进项税额：涵盖认证相符的增值税专用发票及海关进口增值税专用缴款书等所载税额。4. 进项税额转出：若存在不可抵扣的进项税额，则需在此栏进行填报。5. 应纳...
法律主观：增值税申报表的填写应载明以下的内容：1、单位名称、法定代表人或者业主姓名及其居民身份证、护照或者其他合法证件的号码；2、住所、经营地点；3、登记类型；4、结算方式；5、生产经营方式；6、生产经营范围；7、注册资金（资本）、投资总额；8、生产经营期限等。法律客观：《 税务登记管理办法 ...
1、填写增值税申报表：（1）填写本期应纳税额：根据本期销售额和税率，计算出本期应纳税额；（2）填写本期已缴税额：根据本期已缴税额，填写本期已缴税额；（3）填写本期应补（退）税额：本期应补（退）税额=本期应纳税额-本期已缴税额；（4）填写本期实际缴税额：本期实际缴税额=本期应纳...
