增值税加计递减报表怎么填写
1个回答财税会计专题活动
- 1、打开加计抵减计算表格,选择纳税人行业。
2、计算加计抵减比例,输入以下公式: =IF(C2="邮政电信现代服务","10%",IF(C2="生活服务","15%"))
3、输入当期进项税额和进项税转出额。
4、计算当期加计抵减发生额,输入以下公式: =C4*C3
5、计算当期加计抵减调减额,输入以下公式: =C5*C3
6、打开增值税加计抵减申报表,按照加计抵减计算表格的计算结果填写申报表,填报完成。
法律分析：1，在增值税申报表附表二填写本期进项金额。2，在增值税申报表附表四填写本期发生额，本期实际抵减初金额+本期发生额。3，保存后返回主表即可。增值税加计扣除申报填写指的是适用加计抵减政策的纳税人填写增值税的纳税申报表，纳税申报是指纳税人按照税法规定的期限和内容向税务机关提交有关...
一、正面回答1、企业正常填入一般情况下的申报数据；2、填入增值税申报表附表四，最下面表二，就是填写加计扣除的地方了；3、回到增值税申报主表，可以看到表中自动计算抵减了应纳税额，然后点击保存、申报、缴税即可。二、分析增值税加计扣除申报填写指的是适用加计抵减政策的纳税人填写增值税的纳税申...
1、第1列“期初余额”：填写上期期末结余的加计抵减额。2、第2列“本期发生额”：填写按照规定本期计提的加计抵减额。3、第3列“本期调减额”：填写按照规定本期应调减的加计抵减额。4、第4列“本期可抵减额”：按表中所列公式填写。5、第5列“本期实际抵减额”：反映按照规定本期实际加计...
1、在增值税申报表附表二填写本期进项金额 2、在增值税申报表附表四填写本期发生额,本期实际抵减=期初金额+本期发生额 3、保存后返回主表即可 3
符合加计抵减条件的企业，按照规定当期计提加计抵减额，在增值税纳税申报表附列资料（四）中的“二、加计抵减情况”相关列次填报，本期实际抵减额最终会在主表第19栏“应纳税额”中反映，第19栏“一般项目”列“本月数”＝第11栏“销项税额”“一般项目”列“本月数”-第18栏“实际抵扣税额”“...
