销项负数发票如何报税

问题一：开了销项负数的发票报税时怎么扣除负数部分？ 30分 第一、税额不会发生变化，但不理解你说的打算缴一万是什么意思。增值税申报是严格按销项、进项来计算的，不是你打算缴多少就是多少的。
第二、你的理解是正确的。除这两张发票外合计是10万，这两张发票一个负一万，一个一万，合计还是10万。
第三、报税时不需要另带资料，你的收入直接合计（红票为负数），你的增值税销项税额也直接合计（红票为负数），象平时申报一样。

问题二：购买方拿到的销项负数发票的进项税额在纳税申报表中怎么填 购买方拿到的销项负数发票中所包含的进项税额在纳税申报表附表二中填列，附表二中第二栏进项税额转出额，在其中将红字发票中的进项税额填写到“红字专用发票信息表中注明的进项税额”即可。

问题三：我是一般纳税人，本月只开了一张销项负数发票，怎么报税？零申报？ 按照正常申报，并非零申报，销售金额与销售税额同样填写负数。

问题四：负数发票怎么申报增值税啊？ 5分 如果是增值税一般矗税人，通过防伪税控系统开具发票的，次月初抄报税之后，存根联数据就会有了，其中如果是专用发票的话，在税务机关开具出红字发票通知单的时候，就已经是销项（进项）转出了，所以红字发票是绝对不能扫描认证的，否则就是两笔进项转出，这些因为负数发票而产生的数据是自动产生的（增值税申报表附表二），轻易不要改，除非是商业的进出口业务，因出口退税进项不抵扣的关系而修改申报数，一般是改为零，另外，因为其他原因产生的进项转出是不能填写附表二的，总而言之附表二的因开具红字通知单产生的进项转出一栏不能随便填写修改，同样还有主表的预缴税款一项也不能随便动

问题五：销项负数发票如何入账 将负数发票作一张与正数发票相同的分录只是数字要写成红字例如：
1月份分录：
借：应收帐款11700元
贷：销售收入10000元
应交税金-销项税金1700元
在2月份时附负数发票做的分录
借：应收帐款-11700元
贷：销售收入-10000元
应交税金-销项税金-1700元
报税时将负数发票的剩余联，连同开据负数证明之类的东西附在一起交给税务局其余的和正常报税一样，报税后保存好以备后查。

问题六：销项负数发票后报税的问题。。。。。问题有点琐碎，求解答 1：12月报的是11月的税，你开的红字票是12月份的，所以12月份不能抵梗税款。
2：1月份报税的时候就可以减去你开的红字发票了，直接冲减的是12月的销项税款，这应该不算是退还，算是抵减吧，想让税务局退还这比什么都难。
第三个问题跟第二个是一样的，直接冲减12月的的销项

你给他开的负数发票抵不了税款，他就没有必要去认证了

不知道能不能帮到你

问题七：本月实际销项负数怎么申报增值税 1、报税：应将负数所注明的增值税额从当期进项税额中扣减，再凭正确的发票重做。 而负票和后开的正确的发票依然要认证。 2、同时用红字入账，分录和原来一样，金额改负数就可以了。 借：原材料等 借：应交税费――应交增值税（进项税额） 贷：应付。

问题八：收到负数发票怎么报税 （1）如果已支付货款，对方退还货款
借：银行存款 贷：库存商品（原材料）
应交税费-应交增值税-进项转

问题九：我司开了一张负数发票，报税时要怎样做？ 负数发票是对往月发票的冲抵
你开的负数发票要和你以前月份开的某张发票的信息.数据完全一致.只是红字冲抵而已
那么你的这张红字发票会在税控系统里体现 相当于进项了
不过税务很讨厌红字发票 你要有相应的理由 比如退货啊什么的 不然很烦的（专管员）你懂的
在报税时 会有一张“增值税纳税申报表附列资料（一）” 里面有一项“纳税检查调整” 你的红字发票金额填列在里面就OK了

问题十：销项负数发票怎么做账 一月份的做销售正常处理，二月份做红字冲销处理，分录一样，数字为负数即可。一月份的税要交的。