税务查账时发现总账和明细账不符
1个回答财税会计专题活动
- 你看一下应收账款明细账里有没有贷方余额,应付账款的明细账下有没有借方余额,重新再加一次,总账会不会数据多,手工漏加了某个数字 如果没错,你看一下总账是不是少记了哪笔,一定要找出原因才能调账的,看看是不是年初就已经差了这个数,如果是,那就再查08年的账 总账和明细账是一定要对起来的
总账和明细账不平,首先要查明原因,如果总账平衡的话,必然是明细账漏登,只要补登即可,若是少记则划线改正即可.不需要做分录调整.
原因：1、可能是在使用后科目下级增加了明细科目，科目明细属性没有自动变更过来。2、年结前未做正确的往年基础资料数据的保存工作，或者是年结存储过程glsp_snjczl有错误。二、 总账与明细账的月末余额不符的情况方法：1、如果出现此类情况，大多数情况下应该是明细账的数据正确，总账的数据不正确，...
查账，看是哪里出了问题，找出问题再针对问题来解决。如果总账没错，明细账登记错了就调明细账，反之总账。把账本及凭证查清楚了再查报表。没有找出问题之前是不能盲目调账的
首先要检查你的应付模块收款 、应付单据有没全部生产凭证，有没做了单据已审核未生成凭证的. 其次，检查生产凭证的日期有没做错 进帐套的日期错误的话自动生成的凭证会跳到对应的日期
总账余额是经过明细账汇总得来的，现在你的明细账比总账少，说明你汇总中间出现了错误，应把应交税费的凭证重新汇总一遍（注：先查一下每张记帐凭证与后面的原始单据的金额是否吻合）。如果重新汇总后仍是目前的数额，那就调整总账的余额[总账应依照明细账]。
