处置固定资产增值税表11行填不了
3个回答财税会计专题活动
- 处置固定资产增值税表11行填不了的解决方法：
1.填写附表1：按照开票或未开票应将销售额与3%的税款填写至第11行对应的栏次，其中销售额=含税销售额(即固定资产处理价格)÷(1 3%)；
2.填写申报表主表：应将3%的税款填写至第21行“简易计税办法计算的应纳税额”，申报表一般自动计算；
3.填写申报表主表：同时将1%的减免税额（即含税销售额÷(1 3%)×1%），填写至23行“应纳税额减征额”。 - 处置固定资产增值税表11行填不了？（本期销售情况明细）中第11行填写对应的不含税销售额，《增值税纳税申报表附列资料（四）》（税额抵减情况表）中第2、4列以及增值税申报表主表23行填写“不含税金额乘以1%得出的金额”。
虽然简易征收的实际征收率是2%，但企业只能按照4%的征收率开具普通发票,因此，减免的2%税款部分只能在一般纳税人增值税申报表主表填列时进行体现。在增值税申报表主表21栏“简易征收办法计算的应纳税额”栏中填入按照4%征收率计算的全部税额；在23栏“应纳税额减征额”栏中填写按照2%征收率计算的减免的增值税税额，报表会根据钩稽关系21栏-23栏自动计算结果到24栏“应纳税额”一栏中的。
2021.1吗？
2021.11.09
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提问 - 系统问题。
（本期销售情况明细）中第11行填写对应的不含税销售额，《增值税纳税申报表附列资料（四）》（税额抵减情况表）中第2、4列以及增值税申报表主表23行填写“不含税金额乘以1%得出的金额”。
虽然简易征收的实际征收率是2%，但企业只能按照4%的征收率开具普通发票,因此，减免的2%税款部分只能在一般纳税人增值税申报表主表填列时进行体现。在增值税申报表主表21栏“简易征收办法计算的应纳税额”栏中填入按照4%征收率计算的全部税额；在23栏“应纳税额减征额”栏中填写按照2%征收率计算的减免的增值税税额，报表会根据钩稽关系21栏-23栏自动计算结果到24栏“应纳税额”一栏中的。
法律分析：一般纳税人销售使用过的固定资产，如果符合按照3%征收率减按2%计征增值税，填写申报表时：在《增值税纳税申报表附列资料（一）》（本期销售情况明细）中第11行填写对应的不含税销售额，《增值税纳税申报表附列资料（四）》（税额抵减情况表）中第2、4列以及增值税申报表主表23行填写“不...
1、填写附表1：按照开票或未开票应将销售额与3%的税款填写至第11行对应的栏次，其中销售额=含税销售额(即固定资产处理价格)÷(1+3%);2、填写申报表主表：应将3%的税款填写至第21行“简易计税办法计算的应纳税额”，申报表一般会自动引用附表1的数据;3、填写申报表主表：同时将1%的减免税额(即含...
1、首先填写附表，按照开票或未开票应将销售额与3%的税款填写至第11行对应的栏次。2、其次填写申报表主表。3、最后同时将1%的减免税额填写至23行“应纳税额减征额”即可。
处置固定资产增值税申报：策略详解 当一般纳税人出售已使用的固定资产，若适用3%的税率并减按2%计征增值税，操作步骤如下：在《增值税纳税申报表附列资料（一）》的第11行，精确记录不含税销售额，这将直接影响你的销售额计算。在《增值税纳税申报表附列资料（四）》的第2列（抵减额）和第4列（实...
填报甲企业销售固定资产的申报表。 (一)填报《增值税纳税申报表附列资料(本期销售明细)》 在第11行“3%征收率的货物及加工修理修配劳务”对应的各列: 1、在第3列“开具其他发票”“销售额”填“100000”; 2、在第4列“开具其他发票”“销项(应纳)税额”填“3000”; 3、...
