认证后的增值税专用发票如何处理
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- 认证完毕，打印认证相符结果清单，，，然后下月报税时，按照清单申报，，抵减本月的销项税，，，
最后把认证联和清单装订保存，以备检查 - 把本月认证的订在一起，有个封皮，是增值税专用发票抵扣联，奖本月认证的通知书和清单一起打印出来，附在前面，以备日后税务局查。
- 抵扣联装订成册。发票联财务作账。
- 装订成册保管.
当遇到这种情况时，实际上是将电子发票进行了作废，而纸质发票已交给了购货方，并且购货方已经通过认证，完成了进项税额的抵扣。在这种情况下，并不需要开具红票。按照规定，这种情形在增值税稽核系统中会被标记为作废发票。在次月的19号，系统会进行国家税务总局的比对，如果提示发票为“属于作废发票”，...
总之，对于已认证的增值税专用发票，处理方法主要分为两类：一类是直接缴纳销项税，另一类是进项转出并重新获取发票。具体操作时，需根据实际情况选择合适的处理方式，并与税务局保持良好沟通，确保整个流程的正确性和合规性。
认证抵扣后的进项发票，发票联随业务入账作为原始凭证，而抵扣联则需单独装订成册，形成正式的会计档案（凭证附册），以便按会计档案进行保管和备查。根据《增值税专用发票使用规定》第四条，专用发票由基本联次或附加其他联次构成，基本联次包括发票联、抵扣联和记账联。其中，发票联是购买方用于核算采购成...
已认证的增值税专用发 票的发 票联作为原材料（固定资产等）购进成本和抵扣进项税额的记账凭证附件，增值税专用发 票的抵扣联，按照25份/册装订备查。
一、对于销售方:不能作废该发票,只能开红字专用发票,否则将可能受到处罚.对于购货方:若销售方作废了发票,通常情况下,购货方不能抵扣该进项税额,需做进项转出后,要求销售方重新开票.增值税专用发票已经认证,对方却作废了,怎么办?这种情况认证后不能抵扣进项税额.如果已经抵扣需要做进项转出处理.如销货方...
