科目汇总表中应交税金的余额不等于下月实际应交税金是什么原因
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- 应交税金可能有借方余额的，比如期初账面应交税金科目余额贷方9元，其中应交增值税有借方金额1元，需要申请退税，本月实缴税金就是10元。
科目汇总表只需要所有科目的贷方合计发生额和借方合计发生额保持一致，每一个科目的借贷方肯定不可能都一样，只有过渡科目，期初期末没有余额的科目借贷方合计才会一样。应交税金通常来说都是不可能一样的，因为税金是月底计提，下个月才缴纳，正常的就是贷方余额，但是发生预交税金，增值税进项大于销项产...
肯定是哪个科目里的数据输入错误，或者某个科目借方贷方的方向输入错误，或者只输入了借方or贷方，只要你的凭证是平的，科目汇总表肯定就是平的。实在找不出就把记帐凭证的合计数加起来，先确认借方合计正确还是贷方合计正确，这样再找另一方的问题 ...
1.如果是跨年的财务处理，银行存款借方多0.01元的；可以通过损益类“以前年度损益调整 ”科目来调整；再通过利润分配科目调整；借：以前年度损益调整0.01 贷：银行存款0.01 借：利润分配-未分配利润0.01 贷：以前年度损益调整0.01 2.应交税金贷方多0.01元的，也只能可以通过损益类“以前年度损益调...
1.如果是跨年的财务处理，银行存款借方多0.01元的；可以通过损益类“以前年度损益调整 ”科目来调整；再通过利润分配科目调整；借：以前年度损益调整0.01 贷：银行存款0.01 借：利润分配-未分配利润0.01 贷：以前年度损益调整0.01 2.应交税金贷方多0.01元的，也只能可以通过损益类“以前年度损益调...
资产负债表的应交税金年初数是指上年年末数.在本年资产负债表填好年初数后就不变了 （1-12月都不变了）应交税金的期末余额是累积数，即到目前为止所有应交而未交的税金总额。 也就是根据科目汇总表的期末余额填列的 如上年应交税金期末余额贷方1000 1月本期借方100 贷方200 贷方期末余额1100 根据...
