关于税务帐总账明细账对不上的问题
4个回答财税会计专题活动
- 领导说是总账不动。
动与不动不是谁说的，要查原始单据，哪个错了动哪个。
接，可以，要把账务数据核对调整一致。。 - 报表与总帐相符了就没有责任，调整明细账就可以。
另外：你可以在办理交接手续时特别注明一下，领导监交
你在办理交接之前的一切责任由原来的会计承担责任。 - 如果是真帐，不存在风险，只要调帐就行。如果是假帐，影响的东西就多了。
- 因为费用只涉及到企业所得税，但企业所得税是按季度申报预缴的，所以四月的账在六月补列，不存在税务风险。
解决方案：在总账的期初余额中对辅助核算科目需要按辅助明细输入余额，然后汇总到辅助余额。如果只是输入辅助余额就会造成对账不平。往来科目期初在辅助期初里录入的，但是在往来明细里面没有录入，需要在往来明细里录入。有辅助核算项目的才有辅助期初余额；所有辅助期初余额合计等于科目期初余额；例：应收...
当发现总账与明细账不平的情况时，首先要进行深入的分析，找出不平的原因。通常情况下，导致总账与明细账不平的原因主要有两种：一是明细账存在漏登的情况；二是明细账存在少记的情况。这两种情况的处理方法也有所不同。如果经查明原因后发现总账是平衡的，那么问题可能出在明细账上。此时，只需要对明...
总账和明细账对不上，主要原因包括数据录入错误、会计政策变更、科目使用不当等。一、数据录入错误 在记账过程中，由于操作失误或疏忽，可能会导致数据录入错误。这些错误可能发生在总账或明细账中，如金额错记、借贷方向错误等。当这些错误发生时，总账和明细账自然无法对应。为了避免这种情况，应加强对账环...
当明细账与总分类账的余额不一致时，首先需检查资产与负债之差是否与所有者权益相等，不相等则应逐项审查，找出问题所在。若总账的资产减负债额不等于所有者权益，但明细账的相应金额却平衡，这表示总账可能存在预付款误记问题。应通过调整总账数据，而非记录财务分录，来修正预付款的错误。此步骤旨在明确...
当总账和明细账出现不平的情况时，首先需要找出原因，不能直接进行调整。这通常意味着在记录过程中存在错误。总账是基于明细账进行汇总的，因此，不论是总账本身存在问题，还是明细账记录有误，都需要进行检查并纠正。具体来说，如果发现总账与明细账不一致，应首先检查总账的记录是否准确。总账通常会反映...
