小规模开普票超50万,专票开了负数发票,普票要交增值税吗
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- 小规模开普票超50万,专票开了负数发票,普票要交增值税。开增值税普通发票需要交税。实质上,企业发生应税行为,不仅开具增值税普通发票需要交税,不需要开具发票的应税销售行为也同样需要交税。企业是不是需要交税与是否开具发票无关,而是与企业是否销售产品,提供劳务或服务等应税行为有关,开不开发票都要交税。
小规模免税说的是季度开普票不超过45万,如果超了45万,要全额缴税
找到小规模增值税报表,2、进入报表,系统会指引填写不含税的收入,按不同的税率填写相关的不含税收入,正确无误后点确定.3、进入主表,如果季度不含税销售额不超过三十万,直接填写主表的第十行,个体户需要填写十一行.如果有 的增值税专票,
1、既开具了增值税专用发票,也开具了增值税普通发票,且合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元),填写“[001]增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)”。将开具增值税专用发票的销售额等项目填入“[001]增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)”的第...
免增值税2、专票20万 普票20万,只有专票交税3、专票20万 普票30万 ,50万全额交税4、专票0 普票47万,47万全额交税注意:季度收入不超过45万是年增值税不免所得税,专票开多少就要按照金额乘以税率交增值税,专票也会占用45万的免征额度。
对于小规模纳税人而言,其普票开具金额在一定限额内是免征增值税的。这个限额通常根据国家税务总局的规定进行调整,具体金额需要参考当年度的税务政策。当小规模纳税人开具普票的金额超过这一免税额度时,超出部分需要按照规定缴纳相应的增值税。二、一般纳税人普票与专票的区别 对于一般纳税人而言,其开具的...