开票后税金怎么做账

问题一：税务局先交税后开票 那我怎么做账啊 当然是计入本月，营业收入及税金照做，只不过发票取得的时间会滞后一些而已，发票的取得时间和公司财务通报一声，然后下个月拿到票后再粘在凭证里就可以了。

问题二： 发票的税金怎么做帐啊 要啊。。先计提再冲掉，跟普通开票一样的。只不过这个税是当即用现金缴的而已
哎。。分录:计提的时候
借：主营业务税金及附加
贷：应交税金―应交城建税
其他应交款―教育费附加
借：管理费用
贷：其他应缴―印花税
交的时候：借：应交税金―应交城建税
其他应交款―教育费附加
其他应交款―印花税
贷：现金
所得税是：借：所得税
贷：应交税金―所得税
借：应交税金―所得税
贷：现金

问题三：开出地税发票后次月才扣税款那当月如何做帐？ 每个月在开具发票或确认收入时，都需要做相应的税金预提：
借：营业税金及附加
贷：应交税金
然后在次月月头报税的时候，将该笔税款申报，若完成扣款，则在次月做相应分录：
借：应交税金
贷：银行存款
也可以直接计入税金科目，然后将上月预提的冲回，因为预提的金额和实际扣款金额可能会有1分2分的差异。分录如下：
1） 直接计入税金科目
借：营业税金及附加
贷：银行存款
2）冲回上月预提数
借：应交税金
贷：营业税金及附加

问题四： 的发票直接缴纳的税款怎么做账 楼上正解。
分录就是：
借：应交税费-应交增值税
贷：银行存款/库存现金

问题五：本月 多开了一张，怎么做账 有两种处理方法:
1、如果还在开票的当月，可以将己开的任何一张 作废(注意，作废时应将所有联次全部收回备查，并在开票系统中进行作废操作)。
这时应作与开具发票时相同的分录，只不过用红字金额记账。
2、如果不符合作废条件时，只能按实际开出的发票据实制证入账。
提醒:已开发票只能在开具的次月才能进行开具红字 的操作，不是随时都能进行的。

问题六：小规模到税务局 发票后,当月缴纳的税金,账务上怎么处理? 小规模到税务局 发票后,当月缴纳的税金,作为预缴税额处理：
借：应交税费――应交增值税
贷：银行存款
在申报时， 发票不含税销售额填在申报表的第2栏“税务机关 增值税专用发票不含税销售额”，交纳的增值税填在申报表的第13栏“本期预缴税额”。

问题七：小规模纳税人到国税 增值税专用发票后当月怎么做账 开票时：
借：应收账款--**单位
贷：产品销售收入
应交税金--应交增值税
交税时
借：应交税金---应交增值税
贷：银行存款（现金）
结转销售成本
借：产品销售成本
贷：库存商品

问题八： 开负数之后账务处理 你开的红字发票是2月份那张没有作废的那张吗 如果是 做一张和2月份相反的分录就可以了 结转的成本也要冲回
借 应收账款 负数
憨 收入 负数
应交税金-应交增值税（销项税）负数
结转的成本也这样做负数

问题九：小规模纳税人开完增值税普通发票应该怎么做账 小规模纳税人开完增值税普通发票入账时，借记银行存款或现金、应收账款等科目，不含税金额记入主营业务收入，税额记入“应交税费―应交增值税”

问题十：税局 的增值税专用发票怎么记账 1.如果销售方是小规模，采购方是一般纳税人由税局 的增值税专用发票与小规模企业开具的增值税普通发票一样做：
借：银行存款/应收账款：**单位
贷：主营业务收入
贷：应交税费：应交增值税：销项税；
2.如果是采购方为一般纳税人，取得增值税专用发票做：
借：原材料/库存商品：**商品
借：应交税费：应交增值税：进项税
贷：应付账款/银行存款