增值税普通发票合计是负数，申报不通过怎么办
2个回答财税会计专题活动
- 应该能填进去，如果审核通不过，你可以将不含税额填为0，负数部分留待下月冲抵，具体操作你可以在附表一中试一下，如果实在不行，你可以打电话问一下你那边的税务局
- 一般当月没有正数发票的话不允许开具负数发票。会造成网络申报无法通过，但到税局补报应该可以通过。
普通发票月末合计是负数，专用发票合计是正数可以正常申报。如果是增值税一般纳税人，通过防伪税控系统开具发票的次月初抄报税之后存根联数据就会有了，其中如果是专用发票的话，在税务机关开具出红字发票通知单的时候就已经是销项（进项）转出了。所以红字发票是绝对不能扫描认证的，否则就是两笔进项转出，这些...
一、如果是一般纳税人，由于相关数据是自动审核，故增值税纳税申报表附列资料（表一）中发票的份数填当月正数发票份数和红字发票份数的合计数，但金额和销项税额填正数和红字相抵后的数额，如相抵后是负数，就填负数。二、如果是小规模纳税人，申报表主表中的销售额为不含税销售额。销售应税行为有扣...
销项负数发票也称红字发票，红字发票开出后，应该入账编制会计凭证，红字冲减当期收入和应交税金的销项税。当月正常结账，正常结转应交税金(如果销项大于进项)，正常结转收入。次月申报的时候，只需要按照账面的收入数进行申报，填写增值税申报表(一)收入表，收入数据填写收入当月的账面数即可(因为账面数已经...
负数发票要怎么申报增值税呢?具体方法请见下文内容。1、登录电子税务局申报客户端，进入发票采集页面，选择销项采集。2、按照负数发票上的负数金额填列销项数据。3、选择申报表填写。4、选择附表一，点击填写。已经采集的负数销项数据自动归集到申报表中，复核后点击保存。5、最后，点击申报表发送即可。
申报时增值税出现负数：申报时增值税出现负数一般是当期的销项正数发票金额小于负数发票金额，所以申报的时候是负数，负数的话，系统比对不能通过，要带上单位申报资料、单位公章、经办人身份证去税务大厅填表申报。
