供应商发票开错，返回重开账务处理
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- 题主是否想询问“供应商发票开错能返回重开账务处理吗”？不能。开具的错误发票是增值税电子普通发票或增值税电子专用发票，不可以作废，只能选择红冲处理。发票是指一切单位和个人在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中，所开具和收取的业务凭证，是会计核算的原始依据，也是审计机关、税务机关执法检查的重要依据。
3. 重新开具正确发票并做账 在重新开具正确发票后，会计需要再次进行账务处理。这次的处理应包括记录新发票的详细信息，如购买方、销售方、商品或服务描述、金额等。同时，会计应确保新发票的账务处理与冲减原错误发票的账务处理相匹配。4. 更新账簿记录 完成上述步骤后，会计应及时更新账簿记录，以反映发票...
企业开具的发票，开具错误或者其他原因需要退回重开的，企业先开具对应的红字发票，然后再按正确的金额的发票入账，其分录都是一样的，只是红字发票金额写负数，蓝字发票金额写正数，分录为，借：应收账款，贷：主营业务收入，应交税费—应交增值税—销项税额。
发票开错重开后，会计需按照特定流程进行账务处理。具体而言，当发现发票开错且需要重开时，会计首先需确认发票开错的时间及收票方是否已进行进项认证。若发票开错当月即被发现，且收票方尚未进行进项认证，会计可直接将原发票回收并作废处理，此时无需进行复杂的账务处理。然而，若发票开错且收票方已进行...
发票退回重新开,如何做账务处理 不用做以前年度损益调整,直接先做红字冲减主营业务收入,再按同样的金额按正常程序做收入,对当月税务无影响.具体分录如下:1.借:应收账款/银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项)备注:以上金额用红字填写 2.借:应收账款/银行存款 贷:主营业务收入 应交...
首先，需要开具一张负数发票，将原发票的错误部分冲回。然后，再重新开具正确的发票给对方。在账务处理上，需要先制作一张负数凭证来冲回上个月的错误凭证，用以附上正数发票的所有联数，以及上个月已开具但被对方退回的发票联和抵扣联作为附件。紧接着，再制作一张正数凭证来记录正确的交易。值得注意...
