当月的销售,发票已开,可以账务做在下个月吗

当月的销售,发票已开,可以账务做在下个月吗
  • 你好,当月的销售发票已开了后,是不可以把账务做在下个月的。当月开具的发票,当月一定要入账,当月的销售收入必须和所开据的发票相符。当月开具的发票,包括增值税专用发票和增值税普通发票,必须计入当月的收入计算销项税额,不能放到下月,否则就是偷税漏税。
  • 首先,当收到预收货款时,我们将其记录在“银行存款”或“应收账款”的贷方,并同时记录在“预收账款”的贷方。如果此时已经开具了发票,还需要将销项税额记录在“应交税金--增值税”的贷方。随后,当商品采购入库并发出后,我们从“预收账款”的借方记录已发货的款项,同时从“主营业务收入”的贷方记...

  • 如果上个月发生了销售但没有开具发票,那么在下个月补开发票时,需要对这笔销售进行相应的账务处理。具体操作是直接将这笔收入作为本月的收入进行申报。如果上个月已经申报了无发票收入,那么在下个月补开发票时,首先需要冲减上个月已经申报的无发票收入,然后再根据实际开出发票的金额,进行新的收入...

  • 根据题主的业务,本月已经开具增值税fa票,证明本月有收入,而且已经计入销项税,应记账为:借:银行存款(应收账款)贷:主营业务收入 贷:应交税费—应交增值税—销项税额 如果本月销项税大于进项税额,必须缴纳两者的差额。如果下个月进项税fa票才到,当然可以抵扣,记账为:借:库存商品 借:应交税费...

  • 当进项发票未按时到达,销项发票已开时,正确的账务处理需考虑资金流动与税收的影响。确保在月底前收集到进项发票,避免因税款差异而影响财务状况。这不仅是对财务管理计划性的考验,更关系到资金的合理使用与税收的合规性。若进项票未能在当月到达,而销项票已开具,应立即采取措施。收集相关凭证并及时调整...

  • 销售发票已经开出,1.销售商品采用托收承付方式的,在办妥托收手续时确认收入。2.销售商品采用预收款方式的,在发出商品时确认收入,预收的货款应确认为负债。借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税金-增值税-(销项税)如果月底进货还没有发票,只有估价入帐一种处理方法就是月末估价入帐,下月初再用...

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