出口退税 单证未收齐 增值税申报与出口退税申报问题
1个回答财税会计专题活动
- 你都在系统里录入单证未收齐了,还做什么零申报呀!当然不用做拉.
当月增值税申报和出口系统申报有没有冲突,要看你当月销售单证有没有录入完全.全了就不存在差异了!
有出口当然要做申报.
增值税按正常申报，增值税申报系统中应退税额是上期免抵退申报表的应退税额吧，单证不齐影响的是免抵退税申报表的申报数据。
1、外贸企业丢失已开具增值税专用发票发票联和抵扣联的，在增值税专用发票认证相符后，可凭增值税专用发票记账联复印件及销售方所在地主管税务机关出具的《丢失增值税专用发票已报税证明单》，经购买方主管税务机关审核同意后，向主管出口退税的税务机关申报出口退税。2、外贸企业丢失已开具增值税专用发票抵扣...
单证不齐是指企业未收到报关单出口退税联。信息齐全是税局数据库存在该报关单信息，不齐则相反。不管税局有没有数据，不管你公司有没有收到出口退税联，你公司都要申报免抵退销售额，即在第七栏填写当期出口货物离岸价。
当月出口退税单证不齐时，首先需要在系统中录入报关单和核销单，标记为单证不齐。待下月或后续收汇后，再进行收齐操作，更改系统中的标志。具体操作时，需要在收齐一栏填写BH。请注意，系统要求必须填写报关单号后九位数字，确保信息准确无误。简单总结，当月出口退税单证不齐无需慌张，只需在系统中正确...
在90内进行申报都可以，单证不齐申报当然没有应退税额，待收齐单证后再申报退税。
