税收筹划是什么意思

税收筹划又称纳税筹划、税务筹划，其本质是指纳税人在现行税制条件下，通过充分利用各种有利的税收政策，在法律规定许可的范围内，通过对投资、经营、理财活动的事先筹划和安排，适当安排投资行为和业务流程，通过巧妙的财务协调和会计处理，合理地安排纳税方案，在合法的前提下，以实现税后利益最大化为目标的涉税经济行为。
税收筹划获得利益不仅限于应纳税款减少，也包括通过应纳税款延期缴纳而相当于取得无息贷款，进而解决暂时性的流动性不足问题，甚至通过增加应纳税款的方式来取得自身最大整体利益。

　　"税收筹划"又称"合理避税"。它来源于1935年英国的"税务局长诉温斯特大公"案。当时参与此案的英国上议院议员汤姆林爵士对税收筹划作了这样的表述:"任何一个人都有权安排自己的事业。如果依据法律所做的某些安排可以少缴税，那就不能强迫他多缴税收。"这一观点得到了法律界的认同。
　　经过半个多世纪的发展，税收筹划的规范化定义得以逐步形成，即"在法律规定许可的范围内，通过对经营、投资、理财活动的事先筹划和安排，尽可能取得节税(Tax Savings)的经济利益。"

“税收筹划”又称“合理避税”。它来源于1935年英国的“税务局长诉温斯特大公”案。当时参与此案的英国上议院议员汤姆林爵士对税收筹划作了这样的表述：“任何一个人都有权安排自己的事业。如果依据法律所做的某些安排可以少缴税，那就不能强迫他多缴税收。”这一观点得到了法律界的认同。经过半个多世纪的发展，税收筹划的规范化定义得以逐步形成，即“在法律规定许可的范围内，通过对经营、投资、理财活动的事先筹划和安排，尽可能取得节税(Tax Savings)的经济利益。”

1. 税收筹划的本意就是通过企业的内部外部结构调整，尽可能地让企业享受国家给予的税收优惠政策，对于企业来说减少税费的支出，给企业带来了更多的活力，提高企业的积极性。对于国家来说，制定相关的优惠政策一是为了扶持相关企业，减少企业的负担，可以提高政策执行的顺畅度，让企业更多的认识理解税法。
2. 税收筹划必须是在不违背相关税务法律、法规的前提下进行的。
建议：
企业税收筹划是非常专业、系统的一项工作，也不是立竿见影、今天筹划，明天就能减少大量税收支出的工作。
所以税务筹划这块还需要各位老板请专业的税务专家、注册税务师来进行筹划，但是现在目前市场上鱼龙混杂，骗子也不少，大家可以先在网上查询一下，寻找有专业资质的事务所来进行咨询。

税务筹划，是指在税法规定的范围内，通过对经营、投资、理财等活动的事先筹划和安排。尽可能的获得“节税”的税收利益。
纳税人在不违反法律、政策规定的前提下，通过对经营、投资、理财活动的参排和筹划，尽可能减轻税收负担，以获得“节税”( tax savings)利益的行为很早就存在。
税务筹划是纳税人的一项基本权利，纳税人在法律允许或不违反税法的前提下，所取得的收益应属合法收益。
在工作中，您是否遇到过以下情形：
公司要交的税种很多，负担非常重，公司管理层总希望财务部门能想办法降低税负。
业务部门签订的合同没有明确由境外收款方承担税负，结果在对外支付时，公司不得不为这部分税款买单，额外增加了成本。
总听说有企业在做税收筹划，但从来不清楚到底是怎么做的。
税务知识较专业，一般财务人员不能很好掌握，且税收政策经常变化，新的规定越来越难读懂。
税筹需要专业的人员去提前规划，您可以找我，提前为您开源节流

税筹是指纳税人在符合国家法律及税收法规的前提下，按照税收政策法规的导向，事前选择税收利益最大化的纳税方案处理自己的生产、经营和投资、理财活动的一种企业筹划行为。包括税负最轻、税后利润最大化、企业价值最大化等内涵，而不仅仅是指的税负最轻。税收筹划是在法律法规的许可范围内进行的，是纳税人在遵守国家法律及税收法规的前提下，在多种纳税方案中，做出选择税收利益最大化方案的决策，具有合法性。

什么是税收筹划？“税收筹划”又称“合理避税”。它来源于1935年英国的“税务局长诉温斯特大公”案。当时参与此案的英国上议院议员汤姆林爵士对税收筹划作了这样的表述：“任何一个人都有权安排自己的事业。如果依据法律所做的某些安排可以少缴税，那就不能强迫他多交税收。”这一观点得到了法律界的认同。如今，经过半个多世纪的发展，税收筹划的规范化定义得以逐步形成。
“税收筹划”是指纳税人在符合国家法律及税收法规的前提下，按照税收政策法规的导向，采用税法所赋予的税收优惠或选择机会，对自身经营、投资和分配等财务活动进行科学、合理的事先规划与安排，以达到节税目的的一种财务管理活动。其中，包括税后利润最大化、税负减轻、企业价值最大化等，并不是简单指减轻税负。
税务筹划具有什么特点？
纳税筹划是通过事先的规划，在合乎税法规定的前提下，最大限度地降低纳税人税负的一种行为。首先，纳税筹划必须是合法的；其次纳税筹划是事先的一种规划；最后纳税筹划的目的是让纳税人的税收负担合理化。
纳税筹划具备四个特点：
第一：合法性。合法性是纳税筹划的最本质的特点，也是区别于逃税避税行为的基本标志。
第二：筹划性。筹划性是指事先的计划、设计和安排。纳税人在进行经营活动之前必须把税款的缴纳作为影响财务成果的一个重要因素来考虑，才能完整的估算出企业的现金流量和利润情况。
第三：目的性。目的性是指纳税人税收筹划行为的目的是为了降低税负，取得节税收益。但是，纳税筹划的最终目的是要关注纳税人的资本总收益，而不是个别税种税负的高低。
第四：专业性。专业性是指纳税筹划是综合了会计、税法等专门知识的一门科学，进行纳税筹划的人员必须具备较强的专业知识才能够操作。
税收筹划与偷税的区别
税收筹划与偷税是两个完全不同的概念。《税收征收管理法》明确规定：“纳税人伪造、变造、隐匿、擅自销毁账簿、记账凭证，或者在账簿上多列或者不列、少列收入，或者经税务机关通知申报而拒不申报或者进行虚假的纳税申报，不缴或者少缴应纳税款的，是偷税。”因此，不论是站在纳税人的立场上，还是站在立法者的立场上，准确地判断“税收筹划”与“偷税”都是很有必要的。企业进行税收筹划的结果与偷税一样，在客观上会减少国家的税收收入，但不属于违法行为。二者的区别主要有：
①偷税是指企业在纳税义务已经发生的情况下通过种种不正当手段少缴或漏缴税款，而税收筹划是指企业在纳税义务发生前，通过事先的设计和安排而规避部分纳税义务;
②偷税直接违反税法，而税收筹划是在税法允许的前提下选择利用税法的有关规定，并不违反税法;
③偷税行为往往要借助于犯罪手段，如做假账、伪造凭证等，而税收筹划是一种合法的行为。

税务筹划是指通过对涉税业务进行策划，制作一整套完整的纳税操作方案，从而达到节税的目的，不能说是避税，换一种说法，称为节税。税收是国家中央财政收入重要的组成部分，企业都应合法缴纳税款，有些时候我们也可以合法适当的降低企业的税务成本，下面来谈谈如何合法有效的来进行。
方案一：设立新公司（增值税所得税享受地方留存30%-70%奖励）
企业可将适合总部经济招商政策的业务板块，在政策地设立新公司，独立运营，享受政策。
优势：独立核算所有税收缴纳在政策优惠地，能全面享受政策优惠，企业收益大。
特点：1.新成立公司过程中，不影响原公司正常业务。
2.企业开具的每一份发票，都能享受政策扶持。
方案二：设立分公司独立核算（增值税所得税享受地方留存30%-70%奖励）
企业在当地成立分公司，申请独立核算，即可自主开票，享受当地税收政策扶持。
优势：办理简单、方便、快捷，不需要跟原有工商税务沟通。
特点：1.分公司无需注册资本，企业仅需提供相关资料即可办理。
2.分公司不具有法人资格，但可以独立对外承接业务。
3. 分公司可自主选择所得税汇算地。
4.分公司开具的每一份发票，都能享受政策扶持。
方案三：设立个人独资企业（核定后综合税率6%）
可申请享受特惠政策，核定征收，资金任意转至私人账户，解决企业进项以及分红等问题。 适用于：1.优化企业所得税（企业所得税25%]个独综合税赋6%）
2.股东分红高管工资提成的税收优化。
优势：个人独资企业不缴纳企业所得税而是个人所得税，交完个税之后利润全部归个人所有，解决企业无进项发票高利润问题。
特点：1.个人独资企业申请核定征收，核定后企业总税赋不超过6%，且账务处理简单。
2.个人独资企业履行完“生产经营所得”纳税义务后，投资者不存在其他税收问题。
方案四：整体迁移（增值税所得税享受地方留存30%-70%奖励）
在公司名称、经营范围、经营模式不变的条件下，企业仅将注册地址变更在政策所在地，即可大限度的享受政策扶持。
优势：税源在总部经济区，企业可以享受到更多的政策扶持，为企业创造更多利益。
因为企业跟税收的关系是密不可分的，在当代环境背景下，为税收高压力的行业新增了税收筹划的渠道。

“税收筹划”又称“合理避税”，指在法律规定许可的范围内，通过对经营、投资、理财活动的事先筹划和安排，尽可能取得节税的经济利益。
个税管家成立于2016年，创始人包括数名注册会计师、注册税务师及互联网资深人士。公司已获得杭州言和投资（市高新引导基金）、宁德云达投资等数家风险投资机构投资，现拥有用户600余万。
公司主要面向个人税务管理等业务，帮助个人实现个税查询、个税计算、个税筹划等工作，让用户轻松节税，合理合法的享受最优税收政策，能最大程度的保障用户利益最大化。

税收筹划即应纳税人在实际纳税义务发生之前对纳税地位的低位选择。这是纳税义务人为了达到避·税目的而制定的税收规划，是企业财务管理的一个有机组成部分。

税务筹划，又称节税，它是指纳税人在税法规定许可的范围内，通过对经营、投资、筹资等活动的事先安排、选择和策划，以达到合理减轻或免除税负的一种经营筹划行为。由于税务筹划的实质是依法合理纳税，程度地降低纳税风险，所以税务筹划是一个企业成熟、理性的标志，是一个企业纳税意识不断增强的表现，具有合法性、筹划性、目的性、专业性的特征。龙观集团有税收奖励政策，个人独资企业可申请核定征收政策，有效利用洼地园区税收优惠政策，打造低税率，通过转变业务关系或者改变商业模式和对象等合理合法方式将部分收入或利润导入低税率洼地。

纳税筹划是企业或者个人以少缴税的目的，发生的经济行为。具有合法性，超前性，整体性，企业来说，现在最好的税收筹划方式就是入住税收洼地，只要将企业注册在有优惠政策的税收洼地(注册式，不用实地办公)，和企业所得税增值税根据地方财政所得部分的50%-70%予以财政扶持奖励;希望对您有帮助！

税收筹划是指纳税人在税法和法律许可范围内，当存在多种选择时，通过改变企业的业务或者交易模式，选择一种对自己最优的模式，实现税后利润最大化的一种事前筹划行为。
税收筹划的特点：
1、合理性：税收筹划必须在不违反国家现行税法、法规为前提。这是框架，脱离这个框架就不叫税收筹划
2、事前筹划性：税务筹划是提前对涉税事宜进行事前规划、设计和安排，使企业获得整体最大财务收益，最大限度地提高企业的税后收益，最大限度的减轻企业的税金支出。
3、目的性：税务筹划有明确的目标。也就是说，税后收益或企业利润的最大化，无论是现在要缴纳的税金，还是以后要承担的税金负担，相关费用的支出，越少越好。而且还要完全合规合法！
最近几年税务监管系统，不断升级与更新，对于企业的监管也越来越严格，在税务严管的新形势下，企业一些不合规的税务筹划方式越来越不可行，企业想要合规节税其实可以通过享受各种税收优惠政策的方式，比如在园区注册有限公司享财政扶持返还政策、注册个人独资企业/个体户享核定征收政策等，这些都可以为企业进行合理避税。

税务筹划就是指同时立在税务局和经营者的多角度上，对税款的法律、征管方式以及经营者的交税事情进行多方位的方案策划。这个方案策划的最后结果包含了相对性好的收税效果、最少的收税成本、税务局最小化以及税收零风险。

提到税收筹划，很多人想到的就是“税收洼地”、“获得发票”，也有人通过这样的方式降低税负“获益”，更加强化了“合理避税”的认知。诚然，“税收洼地”是纳税筹划的方法之一，但是说到底， 纳税筹划的核心还是运用专业知识合理利用规则获益。税筹水平越高，挣的钱越安心。对于每家企业每个人来说，纳税是义务，筹划是权利。

税收筹划是指纳税人在符合国家法律及税收法规的前提下，按照税收政策法规的导向，事前选择税收利益最大化的纳税方案处理自己的生产、经营和投资、理财活动的一种企业筹划行为。

通过一定的技术帮助企业解决税务成本，从而增加企业利润。
目前用的比较多的是企业财富安全管理九段技术模块

九段技术节税案例参考上图。

节约性原则税收筹划可以使纳税人获得利益，但无论由自己内部筹划，还是由外部筹划，都要耗费一定的人力、物力和财力，比如，企业税收筹划，不论是在企业内设立专门部门，还是聘请外部专业税收筹划顾问，都要发生额外费用。税收筹划要尽量使筹划成本费用降低到最小程度，使筹划效益达到最大程度。

税收筹划、税务筹划、纳税筹划其实都是一个意思，益企财税里提到税收筹划即通过研究税法税规在合理合法的前提下尽可能的减轻企业税负

税收筹划要区分节税、避税、逃税的关系

节税 合法又合理
避税 合理不合法
逃税 既不合理又不合法
税收筹划的超前性保证了税收筹划的合法性。
当时税收筹划的方案，比如利用税收洼地的税收差距进行业务拆分
利用核定征收政策来解决部分未获得的发票问题
税收洼地的政策优势在于
核定征收政策，综合税负4%-6%；
税收补贴， 节税15%-35%；
按年核定征收，按月兑现补贴；
注册地址优惠，不需实体办公；

就是税务所有计划的收税

补水岁数出货是什么意思？税收税收筹划，他就说在。企业和公司里面筹划你的岁数，在本年度或者一季度你要给国家拿多少水？应该拿多少水做一个筹划？

目前还没有定论，前年在我校召开的的税收筹划研讨会上，各个高校的教授和四大会计师事务所的专家并没有达成一致意见。

税收筹划是什么意思？就是应该怎么样的去收取税务吧。

税务筹划

1.减税含义
减税是国家对特定的地区、行业、企业、项目或情况（纳税人或纳税人的特定应税项目，或由于纳税人的特殊情况）所给予纳税人减征部分税收的照顾或奖励措施。减税也可以是国家对特定纳税人的税收照顾措施，或出于政策需要对特定纳税人的税收奖励措施。与免税一样，减税也是贯彻国家经济、政治、社会政策的经济手段。如：我国对遭受风、火、水、震等自然灾害的企业在一定时期给予减征一定税收的待遇，就是属于税收照顾性质的减税。又如：我国对符合规定的高新技术企业、从事第三产业的企业、以三废材料为主要原料进行再循环生产的企业给予减税待遇，就是国家为了实现其科技、产业和环保等政策所给予企业税收鼓励性质的减税。
在各国税法里，减税鼓励规定也是随处可见，是各国税收制度的又一个组成部分，是采用减税技术进行纳税筹划的合法的、合理的依据。
2.纳税筹划的减税技术
①减税技术概念
减税技术指在合法和合理的情况下，使纳税人减少应纳税收而直接节税的纳税筹划技术。与缴纳全额税收相比，减征的税收越多，节税的效果也就越好。
一般而言，尽管减税实质上也相当于财政补贴，但各国也有两类不同减税方法：一类是出于税收照顾目的的减税，比如：国家对遭受自然灾害地区企业、残疾人企业等的减税，这类减税是一种税收照顾，是国家对纳税人由于各种不可抗拒原因造成的财务损失进行财务的补偿；另一类是出于税收奖励目的的减税，比如：产品出口企业、高科技企业、再循环生产企业等的减税，这类减税是一种税收奖励，是国家对纳税人贯彻国家政策的财务奖励。纳税筹划的减税技术主要是合法和合理地利用国家奖励性减税政策而节减税收的技术。
②减税技术的特点
A．绝对节税。减税技术运用的是绝对节税原理，直接减少纳税人的税收绝对额，是属于绝对节税范围。
B．技术简便。减税技术无需利用数理、统计等方面的知识，只要通过简单的计算就能大致知道可以节减多少税收，从技术上来说非常简单。
C．适用范围较小。减税仍是对特定纳税人、征税对象及情况的减免，而这些条件不是每个纳税人在大多数情况下都能满足的，比如：必须是一个满足产品出口企业条件的企业。因此，减税技术仍然是一种不能普遍运用、适用范围较小的纳税筹划技术手段。
D．具有一定风险性。能够运用减税技术的企业投资、经营或个人活动，往往有一些是被认为是投资收益低和高风险的地区、行业、项目和行为，从事这类投资、经营或个人活动具有一定的风险，比如：投资利用三废进行循环再生产的企业就有一定的风险性，其投资收益难以预测。
3.减税技术要旨
①尽量争取减税待遇并使减税最大化。在合法和合理的情况下，尽量争取减税待遇，争取尽可能多的税种获得减税待遇，争取减征更多的税收。与缴纳税收相比，减征的税收就是节减的税收，获得减征待遇的税种越多，减征的税收越多，节减的税收也越多。
②尽量使减税期最长化。在合法和合理的情况下，尽量使减税期最长化。减税期越低，节税效果越好。与按正常税率缴纳税收相比，减征的税收就是节减的税收，而使减税期最长化能使节税最大化。
例如：A、B、C 、D 四个国家公司所得税的普通税率基本相同，其他条件基本相似或利弊基本相抵。A国企业生产的商品90%以上出口到世界各国，A国对该公司所得是按普通税率征税；B国出于鼓励外向型企业发展的目的，对此类企业减征30%的所得税，减税期为5年；C国对此类企业有减征50%，减税期为3年的规定；D国对此类企业则有减征40%所得税，而且没有减税期限的规定。打算长期经营此项业务的企业，完全可以考虑把公司或其子公司搬到D国去，从而在合法和合理的情况下使它节减的税收最大化。
减税是国家对特定的地区、行业、企业、项目或情况（纳税人或纳税人的特定应税项目，或由于纳税人的特殊情况）所给予纳税人减征部分税收的照顾或奖励措施。
减税技术指在合法和合理的情况下，使纳税人减少应纳税收而直接节税的纳税筹划技术。
筹划思路：减税实质上也相当于财政补贴，但各国也有两类不同减税方法：
一类是出于税收照顾目的的减税，比如：国家对遭受自然灾害地区企业、残疾人企业等的减税，这类减税是一种税收照顾，是国家对纳税人由于各种不可抗拒原因造成的财务损失进行财务的补偿；
另一类是出于税收奖励目的的减税，比如：产品出口企业、高科技企业、再循环生产企业等的减税，这类减税是一种税收奖励，是国家对纳税人贯彻国家政策的财务奖励。纳税筹划的减税技术主要是合法和合理地利用国家奖励性减税政策而节减税收的技术。

税务筹划，是指在税法规定的范围内，通过对经营、投资、理财等活动的事先筹划和安排。尽可能的获得“节税”的税收利益。它是税务代理机构可从事的不具有鉴证性能的业务内容之一。 税务筹划是由应为Tax Planning意译而来的。从字面理解也可以称之为“税收筹划”、“税收计划”，但是由于我国将税务部门对于税收征收任务的安排叫做“税收计划”，为之避免与之混淆，在从国外文献中引进这一术语之初，将其译为“税收筹划”、“纳税筹划”、“税务筹划”，一体现税收筹划所具有的实现策划安排的特点。
希望我有帮助到您，如果觉得太麻烦或者想了解更多可以随时咨询我们哦

税务筹划就是用合理合法的方法 达到企业少缴税 降低企业成本的目的 一般操作方法就是寻找地方政府的税收洼地 获得增值税与企业所得税的返还 比如说江苏苏北工业园区。 希望可以帮助到你。