增值税申报时附表一销项税与税务局不一致怎么办
2个回答财税会计专题活动
- 税务局的销项税也是企业报上去的，不应该出现不一致的，如果有不一致情况，那就是企业财务处理错误，找一下不一致的原因，调整一下。
- 会比对不通过，要重新申报。
增值税附表一主要记录纳税人的销售、采购、进项、销项等信息，填写时需要根据实际情况填写相关内容，保证数据准确、完整。增值税附表一是指增值税纳税人在税务部门申报增值税时需要填报的一种附表，主要用于记录纳税人的销售、采购、进项、销项等信息。填写增值税附表一是纳税人对自身税务情况负责的重要环节，...
税务局的销项税也是企业报上去的，不应该出现不一致的，如果有不一致情况，那就是企业财务处理错误，找一下不一致的原因，调整一下。
主表的填写要点包括，第一、二栏的货物销售额需与附表一中的销售额保持一致。第十一栏销项税额应与附表一的销项税额相同，第十二栏的进项税额则需填写上月的税额，其他栏位如第十八、十九、二十四、三十四栏的数据会自动带出。《增值税纳税申报表附列资料（表一）》的填表说明指出，本表的“税款所属...
营业税改征增值税的纳税人，应税服务有扣除项目的，第1至11列应填写扣除之前的征（免）税销售额、销项（应纳）税额和价税合计额。第12列“应税服务扣除项目本期实际扣除金额”：营业税改征增值税的纳税人，应税服务有扣除项目的，按《附列资料（三）》第5列对应各行次数据填写；应税服务无扣除项...
企业增值税应纳税额是负的，说明企业存在多缴纳的税款。企业发现多缴税款，要求退还的，税务机关应当自接到企业退还申请之日起30日内查实并办理退还手续。退税利息按照税务机关办理退税手续当天 人民银行规定的活期存款利率计算，加算银行同期存款利息的多缴税款退税，不包括依法预缴税款形成的结算退税、出口...
