一般纳税人辅导期的问题？急、急啊
3个回答财税会计专题活动
- 当然可以要继续开进项票。
你不能只考虑一个月的税负问题。再大的留抵都会有用光的时候，这个月留抵多但可能下个月就不够用了。
辅导期进项认证是要有对比期的，进项都要提前一个月认证，所以进销项控制都要以两个月为一个周期。 - 都留抵那么大了,说明你的库存量也很大啊,纯粹的销售也不会把库存销空吧?
只要库存够你销售,不开进项也无所谓了. - 12366zg com
确实 挺头疼的事！
1、辅导期纳税人应当在“应交税金”科目下增设“待抵扣进项税额”明细科目，核算尚未交叉稽核比对的专用发票抵扣联、海关进口增值税专用缴款书以及运输费用结算单据（以下简称增值税抵扣凭证）注明或者计算的进项税额。辅导期纳税人取得增值税抵扣凭证后，借记“应交税金——待抵扣进项税额”明细科目，贷记相关...
一、辅导期是先认证待比对相符后才能申报抵扣，而一般稽核比对结果都要隔一个月才能下发，所以辅导期是隔月抵扣。你10月份认证的进项票要到11月底才能收到稽核结果，所以10月认证的进项要到12月申报属期11月税时才能抵扣，也就是你说的10月认证的可以抵扣11月开的销项票。还有一点就是11月份收到稽核...
按照您的表述，我总结为以下两个人方面问题，一是预缴的税款能不能抵减以后发生的税款，二是下个月需要增购增值税专用发票，还要按前一次开具 售额的3％预缴税款的问题 根据《关于辅导期增值税一般纳税人增购增值税专用发票预缴增值税有关问题的通知》（国税函〔2005〕1097号）规定，纳税人在辅导...
1、辅导期一般为半年，半年后就可以当月抵扣。2、如发票未开就已交税，那么你在前任会计的增值税附表（销项表）中看一下一定有未开票收入，你在这个月申报时将扣除填列，有可能还得去国税管理部门办理个冲减销售收入和税金的证明。但在帐务上不用处理。只需在增值税申报表上及附表上填上即可。3、...
一般纳税人辅导期为半年,收入要求90万.如果没有达到,税务有权顺延辅导期.但是没有那么绝对.你可以去协商,一般半年达到50万元的收入,税务局基本可以通过辅导期,给你企业转正.但低于这个标准就很难了.只要你没有违法乱纪 现象,税务局是不过取消你的纳税人资格,一般都会延长辅导期....
