求增值税计算方法和过程！谢谢啦！
1个回答财税会计专题活动
- DJL750525
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五级
销项税=10000万元*17%+200*0.8/1.17*17%=1723.25（万元）
进项税=7020/1.17*17%+100=1120（万元）
进项税转出=200*7020/1000/1.17*17%=204（万元）
本期应纳增值税=1723.25-（1120-204）=907.25（万元）
“另有200吨以每吨8000元的价格销售给其他企业，并已向对方开出增值税专用发票”从税务角度，没有说明含税价，销售给一般纳税人的都是不含价格。所以你销项计算错误，，最后结果计算按错，少错了100万元进项
销项税=（10000+200×0.8）×17%=1727.20（万元）
进项税=7020÷（1+17%）×17%+100=1120（万元）
进项税转出=7020÷（1+17%）×17%×（200÷1000）=204（万元）
本期应纳增值税=1727.20-（1120-204）=811.20（万元）
应缴增值税=不含税销售额*税率，其中：不含税销售额=含税销售额/（1+征收率）所以公司确认的应缴增值税：=123600/(1+3%)*3%=3600元
销售额=含税销售额÷（1+征收率）×征收率
地税：增值税税额的7%的城建税，3%的教育税附加，1%的地方教育费 14529.92 * （0.07+0.03+0.01）= 1598.29 元 所得税：（收入 - 成本 - 费用） * 税率 （110/1.17 - 100/1.17 - 40000 - 5000 ）* 0.25 =40470.09* 0.25 =10117.52元 ...
二、计算当月可抵扣的进项税额 业务2、 可抵扣的进项税额=（5000-800）*0.07=294元 （注意：可抵扣进项税额的货运运费金额不包括装卸费）业务3、（注明税金34000的发票尚未认证不得抵扣）（准予从销项税额中抵扣的进项税额只有四种：从销售方和海关取得的 增值税专用发票或缴款书上注明税额；购进农产品...
含税价：3500×（1+3%）=3605（元）（1/2）借：银行存款 3605 贷：主营业务收入 3605 （2/2）借：主营业务成本 3399 贷：库存商品 3399 3、应交税增值税：3605/（1+3%）×3%=105（元）4、利润：3605-3399=206（元）二、一般纳税人：（一）取得普通发票：1、购进时（含不含税价，同等...
