购方、销方是同一家企业应该怎么做账
4个回答财税会计专题活动
- 加工企业?商业企业?
购销方是同一家企业的,增值税进项和销项也都按规定税率交税;
是不是关联方,购销合同都齐全就可以;
销售收入如果比例比较大的话，会计科目设置就应该是
借:银行存款/应收账款
贷:主营业务收入-对方企业
应交税费-应交增值税(销项)
ps：购入的分录应该是和一般分录一样
借：原材料-"某某材料"
应交税费-应交增值税（进项）
贷: 应付账款/银行存款
仅供参考 - 购方做应收账款,销方做应付账款
增值税的进项可抵扣，增值税的销项要缴税 - 购方做应收账款,销方做应付账款
列明细科目 OK - 简单的处理方法就是把他们当做不同的企业,只是在货款方面,没有做个冲销就可以!
特殊情况下，由付款方向收款方开具发票；2．开具发票应当按照规定的时限、顺序、逐栏、全部联次一次性如实开具，并加盖单位发票专用章；3．使用计算机开具发票，须经国税机关批准，并使用国税机关统一监制的机外发票，并要求开具后的存根联按顺序号装订成册；4．发票限于领购的单位和个人在本市、县范围内...
发票的购方是指购买商品或服务的单位或个人。详细解释如下：发票是一种用于记录商品或服务交易的重要凭证。在发票上，通常会有两个主要的角色，即销方和购方。其中，购方指的是购买商品或服务的单位或个人，也就是通常所说的买方。购方在发票上会被列出其名称、地址、纳税人识别号等相关信息。这些信息...
发票流、现金流、物流必须一致。即销售方，开票方，收款方为同一主体；购货方，受票方，付款方为同一主体。如果违反上面的规定，就可以能造成虚开虚抵。开票单位与收款单位不一致，这种情况到还是经常有：第一种情况属于虚开发票，第二种情况属于代付货款，如果第二种情况取得A委托B公司的代付货款通知书...
购货方：直白的来讲就是买东西的人。销售方：直白的来讲就是卖东西的人。做一个假设：假如有是厂家，有卖家，还有一个消费者（就是普通买家）。卖家和消费者对于厂家来说都是购货方。厂家和卖家对于消费者都是销售方(现在很多厂家直销了，所以没有针对性，只有相对的了)....
三方协议主要把事情说清，责任和权利明确即可。例如：关于销货的三方协议 甲方：（供应方）乙方：（采购方）丙方：（中间人）鉴于甲乙方采购**商品，且委托丙方代为供应，经三方协商，达成以下共识，愿共同遵守。一、甲方将乙方需要的**材料（或商品）***（计量单位）向乙方供应，交货时间***、交货...
