增值税专用发票发生开票错误怎么办
3个回答财税会计专题活动
- 退出开票界面重新进入试试。
- 如果是上个月开错的发票，是不可以作废的。一般纳税人在开具专用发票当月，发生销货退回、开票有误等情形，收到退回的发票联、抵扣联符合作废条件的，按作废处理；开具时发现有误的，可即时作废。符合作废条件，是指同时具备以下情形：
（一）收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月
（二）销售方未抄税并且未记账
（三）购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用 码、号码认证不符”
也可以在开票系统中申请《开具红字增值税专用发票信息表》，不用来回跑税务局。《开具红字增值税专用发票信息表》里，销售方申请理由的选择：上月的发票：企业根据实际情况理由2选1；隔月的发票，只能选择“购买方拒收”。上传《红字信息表》后，就可以下载“红字发票信息表编号”来开具红字发票。
已认证的发票《红字信息表》由购买方发起，到时购买方会把“红字发票信息表编码”给到销售方，用来开具红字发票。同时认证相符的专用发票应作为购买方的记账凭证，不得退还销售方。销售方申请开具的红字发票自行留存。购买方申请销售方开具的，记得把抵扣联和发票联给对方。
红字发票不需要认证，次月申报时进项转出就好。 - 您好，一般纳税人当月开具的专用发票在发生销货退回、开票有误等情形，收到退回的发票联、抵扣联符合作废条件的，按作废处理;开具时发现有误的，可即时作废。符合作废条件，是指同时具有以下情形：1.收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月;2.销售方未抄税并且未记账;3.购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用 码、号码认证不符”。【摘要】
增值税专用发票开具错误应如何处理？【提问】
您好，百度律师为您服务【回答】
您好，一般纳税人当月开具的专用发票在发生销货退回、开票有误等情形，收到退回的发票联、抵扣联符合作废条件的，按作废处理;开具时发现有误的，可即时作废。符合作废条件，是指同时具有以下情形：1.收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月;2.销售方未抄税并且未记账;3.购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用 码、号码认证不符”。【回答】
对于跨月开具的发票，无论是增值税专用发票还是增值税普通发票，都应通过红冲处理来纠正错误。而成品油发票若发生开具错误，则应选择作废处理。当企业开具了增值税专用发票后，若发生销售退回、销售折让、应税行为中止等情形，且不满足作废条件时，必须开具红字发票。这样可以确保税务信息的准确性和完整性。...
或者因销货部分退回及发生销售折让，需要开具红字专用发票的，暂按以下方法处理：1.专用发票已交付购买方的，购买方可在 系统升级版中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》或《开具红字货物运输业增值税专用发票信息表》（以下统称《信息表》，详见附件1、附件2）。《信息表》所对应的...
专票开错了处理如下：如果开出 后，还没给购买方，且没有跨月份的，只需在开票软件里作废该发票，并重新开具正确的发票即可；如果开出的 已经给购买方后，发现发票错误但没有跨月份的，需要将发票寄回给开票方，开票方按上面介绍的作废及重新开具来处理。如果开具发票是以前年度开具错...
增值税专用发票开错了，开具的时候发现有错误的，可即时作废。如果跨月了不能作废，可以直接开具红字增值税普通发票，再开具正确蓝字增值税普通发票。增值税票开错处理办法1、当月发现：如果在开票的当月发现，购货方到主管国税机关做取消认证处理，然后退回你企业，你企业在开票系统内将该票作废，然后重新...
1、收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月;2、销售方未抄税并且未记账;3、购买方未认证或者认证结果为"纳税人识别号认证不符"、"专用 码、号码认证不符".满足下列情况,开具红字发票 1、增值税一般纳税人开具增值税专用发票后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合...
